10/2011. (V. 27.) önkormányzati rendelete a 2011. évi költségvetés megállapításáról szóló 5/2011. (III. 4.) önkormányzati rendelete módosításáról

Lehetőségek
Mentés saját gépre:
Rendelet letöltése
Az eredeti dokumentumot - a gyorsabb letölthetőség érdekében - zip formátumba tömörítve tettük letölthetővé.
A zip formátumú állományok megnyitásához használja a WinZip programot, amit közvetlenül letölthet innen.
Off-line olvasás:
Rendelet nyomtatása
Az önkormányzat Képviselő-testülete az 5/2011. (III. 4.) önkormányzati rendeletét (a továbbiakban: Rendelet) az alábbiak szerint módosítja:

1. §

A rendelet 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, és finanszírozásának módja

A képviselő-testület a polgármesteri hivatal és az intézmények együttes 2011. évi költségvetését
2 989 504 E Ft költségvetési bevétellel
3 625 518 E Ft költségvetési kiadással
636 014 E Ft hiánnyal
24 215 E Ft finanszírozási kiadással
490 229 E Ft belső finanszírozási bevétellel
170 000 E Ft külső finanszírozási bevétellel


állapítja meg. A költségvetési főösszegek változásait az 1. számú melléklet tartalmazza.


2 . §

A rendelet 3. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

Az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegének megoszlása


Működési célú bevételek:
 működési célú saját bevételek 445 573 E Ft
 működési célú központi bevételek 425 590 E Ft
 átengedett központi bevételek 446 703 E Ft
 működési célú átvett pénzeszk., tám. ért. bevételek 36 103 E Ft
Működési bevételek összesen: 1 353 969 E Ft

Felhalmozási célú bevételek:
 felhalmozási és tőkejellegű bevételek 164 871 E Ft
 felhalmozási célú átvett pénzeszk., tám. ért. bevételek 1 446 514 E Ft
 felhalmozási célú központi bevételek
 felhalmozási kölcsön visszatérülés és ért. papír bev. 24 150 E Ft
 áfa bevételek
Felhalmozási bevételek összesen: 1 635 535 E Ft


Költségvetési bevételek összesen: 2 989 504 E Ft
A 3. §-ban megállapított bevételek intézményenkénti részletezését a 2., és a 4. számú melléklet, a fejlesztési bevételek célonkénti részletezését az 5. számú melléklet tartalmazza.

Működési célú kiadások:
 a személyi jellegű kiadások 460 112 E Ft
 a munkaadókat terhelő járulékok 127 791 E Ft
 a dologi jellegű kiadások 498 674 E Ft
 pénzeszköz átadás, tám. ért. kiadás 410 161 E Ft
 ellátottak pénzbeli juttatásai 15 500 E Ft
 céltartalék 7 418 E Ft
 fejlesztési célú áfa befizetés és kamat - 7 000 E Ft
Működési kiadások összesen: 1 512 656 E Ft

Felhalmozási célú kiadások:
 felújítási kiadások 213 100 E Ft
 fejlesztési kiadások 1 797 892 E Ft
 pénzeszközátadás, tám. ért. kiadás 37 790 E Ft
 kölcsönnyújtás 32 480 E Ft
 részesedés vásárlás
 áfa befizetés, kamatfizetés 7 000 E Ft
 céltartalék 24 600 E Ft
Felhalmozási kiadások összesen: 2 112 862 E Ft

Költségvetési kiadások összesen: 3 625 518 E Ft

Költségvetési bevételek és kiadások különbözete
 működési költségvetés hiánya - 158 687 E Ft
 fejlesztési költségvetés hiánya - 477 327 E Ft

Költségvetési bevételek és kiadások különbözete összesen: - 636 014 E Ft

Belső finanszírozás bevételei
 működési célú 2010. évi pénzmaradvány
 fejlesztési célú 2010. évi pénzmaradvány 490 229 E Ft

Külső finanszírozás bevételei
 működési célú hitelfelvétel 170 000 E Ft
 fejlesztési célú hitelfelvétel

Külső finanszírozás kiadásai:
 fejlesztési hitelek törlesztése 24 215 E Ft

Külső finanszírozás egyenlege ( bevétel - kiadás): 145 785 E Ft

Finanszírozási célú műveletek egyenlege: 636 014 E Ft

A 3. §-ban megállapított kiadások intézményenkénti részletezését a 3. és 4. számú melléklet, a fejlesztési kiadások célonkénti részletezését a 6. számú melléklet tartalmazza.

3. §
A rendelet 15. §-a (1) bekezdése a következőkkel egészül ki:
A polgármesteri hivatalban a cafeteria juttatások 2011. évi keretösszege dolgozónként bruttó 196 000 Ft.

4.§
Jelen rendelet 2011. június 1-jén lép hatályba.

Kőszeg, 2011. május 26.


Huber László Dr. Tóth László
polgármester jegyző










INDOKOLÁS


A költségvetési rendelet módosítására az 1. számú mellékletben kimutatott javaslatok alapján kerül sor az alábbiak szerint:

Módosító tételek:

I. Központi előirányzatok változásai:

A központi előirányzatok változásai az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegét egyaránt 2 391 E Ft-tal növelik, a működési hiány szintje változatlan.
A központi támogatások között a bérpolitikai intézkedések központi támogatása (1 608 E Ft), valamint a határátkelő fenntartására kapott támogatás (783 E Ft) szerepel. A központilag szabályozott előirányzatok 49 E Ft-tal az intézmények, 2 342 E Ft-tal pedig a Polgármesteri hivatal kiadásait növelik.

II. Intézményi előirányzatok változásai saját hatáskörben:

A Jurisics Miklós Gimnázium és Középiskolai Kollégium előirányzatainak módosítására átvett pénzeszközök felhasználásával került sor, az önkormányzat bevételi és kiadási főösszege 190 E Ft-tal emelkedik.


III. A Polgármesteri Hivatal és a hozzá tartozó intézmények előirányzat változásai az alábbiak:

1. Az otthonteremtési támogatás, és a tartásdíj megelőlegezés támogatása az adott feladatra került felhasználásra, együttes összegük 2 030 E Ft.
2. Lakossági közműfejlesztési támogatás nyújtására a visszafolyó hozzájárulások nyújtottak fedezetet (37 E Ft).
3. A szolgáltató által a vízdíjba beépített összegek az önkormányzatnál kompenzálásra kerültek (11 313 E Ft), a bevételi és a kiadási főösszeg egyaránt emelkedik.
4. A Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház intézményi feladatok ellátásához pályázati támogatásban részesült. A bevételi és felhasználásaként a kiadási főösszeg is 400 E Ft-tal emelkedik.
5. Az intézményi tartalék 1 118 E Ft-tal emelkedik a bérpolitikai támogatás tartalékba helyezése következtében, átcsoportosítása az intézményekhez későbbi időpontban történik.

A polgármesteri hivatal előirányzat változásai (1-5. pontok) 13 780 E Ft-tal növelik a bevételi és a kiadási főösszeget.

Összességében az önkormányzat előirányzat változásai (I-III. pont) 16 361 E Ft-tal növelik a bevételek és a kiadások összegét, a működési hiány szintje változatlan.

Fenti módosító tételek értelmében az önkormányzat költségvetésének fő száma:

Költségvetési bevétel: 2 989 504
Költségvetési kiadás: 3 625 518
Hiány: 636 014
Finanszírozási kiadás: 24 215
Belső fin. bevétel: 490 229
Külső fin. bevétel: 170 000

A rendelet 3. §-ában javasolt módosításra a kifizetések gyakorlati lebonyolítása miatt van szükség, mivel a minimum összeg (193 250 Ft) utalvány formájában (nincs megfelelő címlet) az új adózási szabályok alkalmazásával teljesen nem fizethető ki. A Köztisztviselők jogállásról szóló törvény alapján azonban ha a minimum összegtől eltérő a juttatás keretösszege, akkor ezer forintra kerekítve kell megállapítani. A javasolt összeg az első olyan, amely nettóra visszaszámolva 50 Ft-ra végződik, így a kifizetése akadályba nem ütközik. Az emelés fedezetére külön előirányzat biztosítása nem szükséges.

A 2. és 3. számú melléklet a fenti módosításokat intézményenkénti bontásban, kiemelt előirányzatonkénti részletezettséggel, a 4. számú melléklet pedig a Polgármesteri Hivatal előirányzatainak változását feladatonként tartalmazza.
Az 5. számú melléklet Kőszeg Város Önkormányzata fejlesztési bevételeinek, a 6. számú melléklet fejlesztési kiadásainak előirányzatait mutatja be.

A rendelettervezetet a pénzügyi bizottság megtárgyalta és a képviselő-testületnek elfogadásra ajánlja.

Kőszeg, 2011. május 20.


A polgármester nevében:

Sőbér Aurélia s.k.
pénzügyi osztályvezető
(A mellékleteket lsd. a letölthető formátumban.)