20/2012. (VI. 4.) önkormányzati rendelete a 2012. évi költségvetés megállapításáról szóló 4/2012. (III. 5.) önkormányzati rendelete módosításáról

Az önkormányzat Képviselő-testülete 4/2012. (III.5.) önkormányzati rendeletét (a továbbiakban: Rendelet) az alábbiak szerint módosítja:

1. §

A rendelet 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, és finanszírozásának módja

A képviselő-testület az önkormányzat és az irányított intézmények együttes 2012. évi költségvetését
2 450 295 E Ft költségvetési bevétellel
2 735 224 E Ft költségvetési kiadással
284 929 E Ft hiánnyal
28 393 E Ft finanszírozási kiadással
126 709 E Ft belső finanszírozási bevétellel
186 613 E Ft külső finanszírozási bevétellel

állapítja meg. A költségvetési főösszegek változásait az 1. számú melléklet tartalmazza.


2 . §

A rendelet 3. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

Az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegének megoszlása



Működési célú bevételek:
 működési célú saját bevételek 460 407 E Ft
 működési célú központi bevételek 368 799 E Ft
 átengedett központi bevételek 424 132 E Ft
 működési célú átvett pénzeszköz, tám. ért. bevétel 67 676 E Ft
Működési bevételek összesen: 1 321 014 E Ft

Felhalmozási célú bevételek:
 felhalmozási és tőkejellegű bevételek 99 199 E Ft
 felhalmozási célú átvett pénzeszköz, tám. ért. bevétel 999 882 E Ft
 felhalmozási célú központi bevételek -
 felhalmozási kölcsön visszatérülés 30 200 E Ft
 áfa bevételek
Felhalmozási bevételek összesen: 1 129 281 E Ft

Költségvetési bevételek összesen: 2 450 295 E Ft

A 3. §-ban megállapított bevételek intézményenkénti részletezését a 2. számú melléklet, a fejlesztési bevételek célonkénti részletezését a 4. számú melléklet tartalmazza.

Működési célú kiadások:
 a személyi jellegű kiadások 430 820 E Ft
 a munkaadókat terhelő járulékok 114 534 E Ft
 a dologi jellegű kiadások 508 738 E Ft
 pénzeszköz átadás, támogatás ért. kiadás 394 791 E Ft
 ellátottak pénzbeli juttatásai 16 540 E Ft
 céltartalék 6 300 E Ft
 fejlesztési célú áfabefizetés és kamat - 4 600 E Ft
Működési kiadások összesen: 1 467 123 E Ft

Felhalmozási célú kiadások:
 felújítási kiadások 35 766 E Ft
 fejlesztési kiadások 1 160 698 E Ft
 pénzeszközátadás, támogatás ért. kiadás 36 455 E Ft
 kölcsönnyújtás, értékpapír vásárlás 13 200 E Ft
 áfabefizetés, kamatfizetés 4 600 E Ft
 céltartalék 17 382 E Ft.
Felhalmozási kiadások összesen: 1 268 101 E Ft


Költségvetési kiadások összesen: 2 735 224 E Ft


Költségvetési bevételek és kiadások különbözete
 működési költségvetés hiánya - 146 109 E Ft
 fejlesztési költségvetés hiánya - 138 820 E Ft

Költségvetési bevételek és kiadások különbözete összesen: - 284 929 EFt

Belső finanszírozás bevételei
 működési célú 2011. évi pénzmaradvány
 fejlesztési célú 2011. évi pénzmaradvány 126 709 E Ft

Külső finanszírozás bevételei
 működési célú hitelfelvétel 154 848 E Ft
 fejlesztési célú hitelfelvétel 31 765 E Ft

Külső finanszírozás kiadásai
 fejlesztési hitelek törlesztése 28 393 E Ft

Külső finanszírozás egyenlege(bevétel-kiadás): 158 220 E Ft

Finanszírozási célú műveletek egyenlege: 284 929 E Ft

A 3. §-ban megállapított kiadások intézményenkénti részletezését a 3. számú melléklet, a fejlesztési kiadások célonkénti részletezését az 5. számú melléklet tartalmazza.


3. §

Jelen rendelet kihirdetést követő napon lép hatályba.


Kőszeg, 2012. május 31.





Huber László Dr. Tóth László
polgármester jegyző

INDOKOLÁS




A költségvetési rendelet módosítására az 1. számú mellékletben kimutatott javaslatok alapján kerül sor az alábbiak szerint:


Módosító tételek:


I. Központi előirányzatok változásai:

A központi előirányzatok változásai az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegét 3 777 E Ft-tal növelik, a működési hiány szintje változatlan.
A központi támogatások között legjelentősebb összeggel a bérkompenzáció támogatása (2 994 E Ft) szerepel. A központilag szabályozott előirányzatok 2 994 E Ft-tal az intézmények, 783 E Ft-tal pedig az önkormányzat kiadásait növelik.


II. Intézményi előirányzatok változásai saját hatáskörben:

Az előirányzatok módosítására a könyvtárnál saját bevételek (47 E Ft), a hivatalnál saját bevételek és átvett pénzeszközök (161 E Ft) felhasználásával került sor, az önkormányzat bevételi és kiadási főösszege 208 E Ft-tal emelkedik.


III. Intézményi előirányzatok változása felügyeleti hatáskörben:

Az előirányzatok módosítására a hivatalnál került sor, a módosítás következtében a bevételi főösszeg 300 E Ft-tal csökken, a kiadási főösszeg 591 E Ft-tal, a működési hiány pedig 891 E Ft-tal emelkedik.
Mivel az 1-3. pontban átcsoportosításokról van szó a hivatal és az önkormányzat között, ezért az önkormányzatnál ezek a tételek ellentétesen jelentkeznek (IV/1-3. pontok). A mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása, a tartásdíj megelőlegezés, illetve az otthonteremtési támogatás kifizetése a hivatalnál történik, így a kiadási főösszeg és a működési hiány 3 652 E Ft-tal emelkedik (bevétele az önkormányzatnál IV/4. pont).


IV. Kőszeg Város Önkormányzata előirányzat változásai az alábbiak:

1-3. pontokban a hivatal és az önkormányzat közötti átcsoportosítások szerepelnek.
4. A mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása, a tartásdíj megelőlegezés, illetve az otthonteremtési támogatás bevétele miatt a bevételi főösszeg 3 652 E Ft-tal emelkedik és a működési hiány csökken.
5. A XXI. századi könyvtári szolgáltatások pályázat megvalósítása teljes egészében pályázati támogatásból történik, az önkormányzat bevételi, és a felhasználás következtében a kiadási főösszege egyaránt 499 E Ft-tal emelkedik.
6. Közfoglalkoztatás megvalósításához az önkormányzat 900 E Ft támogatásban részesült.
7. A Vasivíz Zrt-vel vízdíj kompenzációra 11 112 E Ft összegben került sor.
8. A tekepálya, és a teniszpálya bérleti díja a megállapodás alapján a sportegyesület támogatását növeli (3 492 E Ft).
9. pont a vagyonhasznosítási tartalék felhasználása (318 E Ft) felhasználás arányosan.

Az önkormányzat előirányzat változásai (1-9. pontok) 19 955 E Ft-tal növelik a bevételi és 19 064 E Ft-tal a kiadási főösszeget, a működési hiány 891 E Ft-tal csökken.

Összességében az előirányzat változások (I-IV. pontok) 23 640 E Ft-tal növelik a bevételek és a kiadások összegét, a működési hiány szintje változatlan.

Fenti módosító tételek értelmében az önkormányzat költségvetésének fő száma:

Költségvetési bevétel: 2 450 295
Költségvetési kiadás: 2 735 224
Hiány: 284 929
Finanszírozási kiadás: 28 393
Belső fin. bevétel: 126 709
Külső fin. bevétel: 186 613


A 2. és 3. számú melléklet a fenti módosításokat intézményenkénti bontásban, kiemelt előirányzatonkénti részletezettséggel tartalmazza.
A 4. számú melléklet Kőszeg Város Önkormányzata fejlesztési bevételeinek, az 5. számú melléklet fejlesztési kiadásainak előirányzatait mutatja be.

A rendelettervezetet a Pénzügyi, Jogi és Vagyonügyi Bizottság megtárgyalta, és a képviselő-testületnek elfogadásra ajánlja.

Kőszeg, 2012. május 31.





A polgármester nevében:

Sőbér Aurélia s. k.
pénzügyi osztályvezető