28/2012. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete a 2012. évi költségvetés megállapításáról szóló 4/2012. (III. 5.) önkormányzati rendelete módosításáról

Az önkormányzat Képviselő-testülete 4/2012. (III.5.) önkormányzati rendeletét (a továbbiakban: Rendelet) az alábbiak szerint módosítja:

1. §

A rendelet 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, és finanszírozásának módja

A képviselő-testület az önkormányzat és az irányított intézmények együttes 2012. évi költségvetését
2 528 917 E Ft költségvetési bevétellel
2 858 130 E Ft költségvetési kiadással
329 213 E Ft hiánnyal
58 220 E Ft finanszírozási kiadással
170 993 E Ft belső finanszírozási bevétellel
216 440 E Ft külső finanszírozási bevétellel

állapítja meg. A költségvetési főösszegek változásait az 1. számú melléklet tartalmazza.


2 . §

A rendelet 3. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

Az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegének megoszlása



Működési célú bevételek:
 működési célú saját bevételek 461 027 E Ft
 működési célú központi bevételek 426 914 E Ft
 átengedett központi bevételek 424 132 E Ft
 működési célú átvett pénzeszköz, tám. ért. bevétel 34 090 E Ft
Működési bevételek összesen: 1 346 163 E Ft

Felhalmozási célú bevételek:
 felhalmozási és tőkejellegű bevételek 99 199 E Ft
 felhalmozási célú átvett pénzeszköz, tám. ért. bevétel 1 053 355 E Ft
 felhalmozási célú központi bevételek -
 felhalmozási kölcsön visszatérülés 30 200 E Ft
 áfa bevételek
Felhalmozási bevételek összesen: 1 182 754 E Ft

Költségvetési bevételek összesen: 2 528 917 E Ft

A 3. §-ban megállapított bevételek intézményenkénti részletezését a 2. számú melléklet, a fejlesztési bevételek célonkénti részletezését a 4. számú melléklet tartalmazza.
Működési célú kiadások:
 a személyi jellegű kiadások 433 467 E Ft
 a munkaadókat terhelő járulékok 115 114 E Ft
 a dologi jellegű kiadások 527 131 E Ft
 pénzeszköz átadás, támogatás ért. kiadás 399 785 E Ft
 ellátottak pénzbeli juttatásai 16 540 E Ft
 céltartalék 5 300 E Ft
 fejlesztési célú áfabefizetés és kamat - 4 600 E Ft
Működési kiadások összesen: 1 492 737 E Ft

Felhalmozási célú kiadások:
 felújítási kiadások 37 739 E Ft
 fejlesztési kiadások 1 213 043 E Ft
 pénzeszközátadás, támogatás ért. kiadás 37 103 E Ft
 kölcsönnyújtás, értékpapír vásárlás 13 200 E Ft
 áfabefizetés, kamatfizetés 4 600 E Ft
 céltartalék 59 708 E Ft.
Felhalmozási kiadások összesen: 1 365 393 E Ft


Költségvetési kiadások összesen: 2 858 130 E Ft


Költségvetési bevételek és kiadások különbözete
 működési költségvetés hiánya - 146 574 E Ft
 fejlesztési költségvetés hiánya - 182 639 E Ft

Költségvetési bevételek és kiadások különbözete összesen: - 329 213 EFt

Belső finanszírozás bevételei
 működési célú 2011. évi pénzmaradvány 4 933 E Ft
 fejlesztési célú 2011. évi pénzmaradvány 166 060 E Ft

Külső finanszírozás bevételei
 működési célú hitelfelvétel 154 848 E Ft
 fejlesztési célú hitelfelvétel 61 592 E Ft

Külső finanszírozás kiadásai
 fejlesztési hitelek törlesztése 58 220 E Ft

Külső finanszírozás egyenlege(bevétel-kiadás): 158 220 E Ft

Finanszírozási célú műveletek egyenlege: 329 213 E Ft

A 3. §-ban megállapított kiadások intézményenkénti részletezését a 3. számú melléklet, a fejlesztési kiadások célonkénti részletezését az 5. számú melléklet tartalmazza.


3. §

Jelen rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, majd az ezt követő napon hatályát veszti.

Kőszeg, 2012. augusztus 30.


Huber László Dr. Tóth László
polgármester jegyző


INDOKOLÁS




A költségvetési rendelet módosítására az 1. számú mellékletben kimutatott javaslatok alapján kerül sor az alábbiak szerint:


Módosító tételek:


I. Központi előirányzatok változásai:

A központi előirányzatok változásai az önkormányzat bevételi főösszegét 58 115 E Ft-tal, kiadási főösszegét 21 365 E Ft-tal növelik, a működési hiány szintje 36 750 E Ft-tal csökken. Ugyanakkor mivel az Arany J. program támogatása az önkormányzatnál eredeti előirányzatként szerepelt a támogatás értékű bevételek között, így ott a működési hiány szintje ugyanezen összeggel emelkedik (IV/5. pont).
A központi támogatások között legjelentősebb összegű a várszínház programjainak támogatása (15 000 E Ft). A központilag szabályozott előirányzatok 19 369 E Ft-tal az intézmények, 1 996 E Ft-tal pedig az önkormányzat kiadásait növelik.


II. Intézményi előirányzatok változásai saját hatáskörben:

Az előirányzatok módosítására a művelődési központnál (1 601 Ft), és a polgármesteri hivatalnál (655 E Ft) támogatás értékű bevételek felhasználásával került sor, az önkormányzat bevételi és kiadási főösszege 2 256 E Ft-tal emelkedik.


III. Intézményi előirányzatok változása felügyeleti hatáskörben:

1.1. A 2011. évi pénzmaradvány a gimnáziumnál felhasználásra került, a bevételi és kiadási főösszeg 599 E Ft-tal emelkedik.
2.1. A művelődési központnál a 2011. év negatívum (5 723 E Ft) kigazdálkodása miatt előirányzat elvonásra került sor. Az önkormányzatnál a IV/1. pontban szerepel a pénzmaradvány korrekciója.
2.2. Az önkormányzat az intézmény érdekeltségnövelő pályázatához 1 000 E Ft saját erőt biztosít a vis maior tartalék terhére.
2.3. és 3.1. pontban átcsoportosításokról van szó a művelődési központ és az önkormányzat, valamint a hivatal és az önkormányzat között, ezért az önkormányzatnál ezek a tételek ellentétesen jelentkeznek (IV/3. pont).
3.2. A mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása, és a tartásdíj megelőlegezés kifizetése a hivatalnál történik, így a kiadási főösszeg és a működési hiány 729 E Ft-tal emelkedik (bevétele az önkormányzatnál IV/4. pont).
A módosítások következtében a bevételi főösszeg 599 E Ft-tal emelkedik, a kiadási főösszeg 3 286 E Ft-tal, a működési hiány pedig 3 885 E Ft-tal csökken.


IV. Kőszeg Város Önkormányzata előirányzat változásai az alábbiak:

1. A művelődési központ 2011. évi negatívuma miatt a pénzmaradvány korrekciójára került sor (5 723 E Ft).
2. A használatba adott ingatlanok közüzemi díjai továbbszámlázásra kerülnek a használók felé (620 E Ft).
3. Az intézményekhez a közfoglalkoztatás saját erő részének átcsoportosítása az önkormányzatnál tervezett keretből történt (109 E Ft).
4. A mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása, és a tartásdíj megelőlegezés bevétele miatt a bevételi főösszeg 729 E Ft-tal emelkedik és a működési hiány csökken.
5. Az Arany J. program támogatása az önkormányzatnál eredeti előirányzatként a támogatás értékű bevételek között szerepelt, így a bevételi főösszeg 36 750 E Ft-tal csökken, a működési hiány szintje ugyanezen összeggel emelkedik.
6. A belváros projekt pályázati támogatása a tervezett előirányzatnál 53 098 E Ft-tal várhatóan magasabb lesz, felhasználása a projekthez kapcsolódó kifizetésekre történik.
7-8. pontok belváros rekonstrukciós és a vár felújítás projektnél az áfa különbözet pályázati támogatásból biztosított (862 E Ft és 7 227 E Ft). Jelen módosítással technikailag a 2012. június 30-i állapotnak megfelelően összegben szerepelnek az előirányzatok, és a következő módosítással épülnek be a költségvetésbe.
9. A Gyöngyös szabadidőpark építésére 2012. évben 375 E Ft pályázati támogatás érkezett (utófinanszírozott rész), amely a kötvény kibocsátási tartalékot növeli, mivel a projekthez kapcsolódó kifizetés idén már nem történt.
10-12. pontok a különböző tartalékok felhasználását és növelését tartalmazzák.
13. Az Alpannónia projekt finanszírozásához 29 827 E Ft támogatás megelőlegező hitel felvételére került sor, a bevételi és a kiadási főösszeg is emelkedik.


Az önkormányzat előirányzat változásai (1-13. pontok) 4 260 E Ft-tal növelik a bevételi és 74 722 E Ft-tal a kiadási főösszeget, a fejlesztési hitel 29 827 E Ft-tal, a működési hiány pedig 40 635 E Ft-tal emelkedik.


Összességében az előirányzat változások (I-IV. pontok) 65 230 E Ft-tal növelik a bevételek és 95 057 E Ft-tal a kiadások összegét, a fejlesztési hitel 29 827 E Ft-tal emelkedik, a működési hiány szintje változatlan.


Fenti módosító tételek értelmében az önkormányzat költségvetésének fő számai (E Ft-ban):

Költségvetési bevétel: 2 528 917
Költségvetési kiadás: 2 858 130
Hiány: 329 213
Finanszírozási kiadás: 58 220
Belső fin. bevétel: 170 993
Külső fin. bevétel: 216 440


A 2. és 3. számú melléklet a fenti módosításokat intézményenkénti bontásban, kiemelt előirányzatonkénti részletezettséggel tartalmazza.
A 4. számú melléklet Kőszeg Város Önkormányzata fejlesztési bevételeinek, az 5. számú melléklet fejlesztési kiadásainak előirányzatait mutatja be.

A rendelettervezetet a Pénzügyi, Jogi és Vagyonügyi Bizottság megtárgyalta, és a képviselő-testületnek elfogadásra ajánlja.


Kőszeg, 2012. augusztus 24.


A polgármester nevében:

Sőbér Aurélia s.k.
pénzügyi osztályvezető

(A mellékleteket lsd. a letölthető formátumban.)