| Önkormányzati belépés | |
 | |
| |
|
2009. November 26., Csütörtök, 10:00 óra, Városháza tanácskozó terme: nyilvános ülés
1.b napirendi pont:
Beszámoló Kőszeg Város Önkormányzata gazdálkodásának I-III. negyedévi teljesítéséről.
BESZÁMOLÓ
Kőszeg Város Önkormányzata gazdálkodásának
2009. I-III. negyedévi teljesítéséről
Kőszeg Város Önkormányzata Képviselő-testüle-tének 1/2009. (II. 13.) számú rendelete a működési hiány mértékét 166 316 E Ft-ban határozta meg, amely meghatározta a gazdálkodás mechanizmusát. (Pályázatok, takarékosság, átcsoportosítások.)
A szűkre szabott költségvetés végrehajtása a működési hiány magas szintje miatt a napi gazdálkodás területén a folyószámla hitelkeret kihasználásával jár (egyenleg a III. negyedév végén -168 439 E Ft).
Az önkormányzat I-III. negyedévi gazdálkodásában a bevételek teljesülése 2 287 905 E Ft (89,56 %), amely az előző évi pénzmaradvány, valamint folyószámlahitel felhasználásával együtt tudott csak elegendő forrást biztosítani a kiadások teljesítéséhez (1 418 370 E Ft). A likviditás biztosítását nehezíti, hogy az önkormányzat a tervezett kamatbevételek elérése céljából jelentős lekötött pénzösszegekkel rendelkezik, amelyekkel a lekötés alatt nem gazdálkodhat.
Bevételi források és azok tejesítése (1. és 2. számú mellékletek)
Az önkormányzat 2009. I-III. negyedévi bevételeit – címenkénti bontásban – az 1. számú melléklet tartalmazza.
I. Központilag szabályozott bevételek (1-4. sorok) közül a normatív állami hozzájárulás időarányos teljesítést mutat, a törvényi szabályozás szerinti ütemben havonta érkezik. Teljesülése: 77,43 %.
A jövedelempótló támogatások kiegészítése és a közcélú foglalkoztatás támogatása eredeti előirányzatként tervezésre került. Teljesülése: 70,82 % (Elszámolása az évközi igénylések alapján történik.)
A közoktatási kiegészítő hozzájárulás teljesítése: 77,20 %.
A hivatásos önkormányzati tűzoltóságok támogatása szintén időarányos támogatást mutat: 77,20 %.
A színháztámogatás teljes összege (100 %) átutalásra került.
A központosított előirányzatok – az eredeti előirányzatként tervezett helyi kisebbségi önkormányzatok támogatásán kívül – év közben igényelhetők és meghatározott célokra használhatók fel. Teljesülési arányuk: 99,13 %.
Összességében a központi bevételek 78,20 %-ban teljesültek.
II. Az átengedett központi bevételek
1. Az SZJA bevétel havi ütemezésben érkezik.
Teljesülése 77,20 %.
2. A gépjárműadó teljesítése 89,78 %.
3. A termőföld bérbeadásából származó jövedelemadó 51,52%.
Összességében az átengedett bevételek teljesítése: 78,89 %.
III. Intézményi bevételek teljesülése 75,57 %-os.
A bevételek alakulását a 2. számú melléklet tartalmazza. (Intézményi bevételek között 2006-tól csak a gimnázium bevételei szerepelnek.)
1. A saját bevételek :
A Jurisich Miklós Gimnázium bevétele a félév végéig némileg időarányos alatti (67,45 %), amely a nyári időszak üdültetési tevékenysége következtében év végéig elérheti a tervezett szintet.
2-3. Az átvett pénzeszközök között pályázatokon elnyert pénzeszközök szerepelnek.
4. A képződött pénzmaradvány felhasználására még nem került sor.
5. A függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek negatív előjelű összege az év végi finanszírozási előleg könyveléséből adódik. (Előirányzat nem tervezhető).
IV. A Polgármesteri Hivatal és a hozzá tartozó intézmények bevételei (1-9. sorok) időarányos felett (97,40 % ) teljesültek.
1-2. Saját bevételek teljesítése:
A könyvtár 71,69 %-os bevétele némileg időarányos alatti teljesítést mutat.
A Jurisics Vár Művelődési Központ és Várszínháznál a teljesítés (141,19 %), amely meghaladja az éves tervezett összeget.
A Polgármesteri hivatal saját bevételeinek teljesítése 73,12%-os, amelyen belül a működési bevételek 86,31%-ban, a fejlesztési bevételek viszont 53,38%-ban teljesültek.
3-4. Az átvett pénzeszközök teljesülése időarányos feletti, a fejlesztési célú átvett pénzeszközök esetén 79,86 %, a működési célú pénzeszköz átvétel esetén pedig 105,44 %.
5. Kölcsönök visszatérítése, értékpapír bevétel teljesülése az értékpapír értékesítés bevételének teljesítése miatt 97,75 %-os, a kölcsönök visszatérülése önmagában vizsgálva időarányos.
6. Az előző évi pénzmaradvány (382 695 E Ft) engedélyezett felhasználása megtörtént.
7. Folyószámlahitel igénybevételére 168 439 E Ft összegben került sor a félév során.
8. Fejlesztési hitel felvételére a képviselő-testületi döntésnek megfelelően került sor 3 933 E Ft összegben, amely lehívásra került.
9. A függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek forgalma az év végi állami finanszírozás könyveléséből adódóan negatív előjelű (-49 934 E Ft).
Összességében a Polgármesteri Hivatal és intézményei I-III. negyedévi bevételei 1 463 770 E Ft-ot tettek ki.
Önkormányzati szinten az I-III. negyedévi bevételek (2 287 905 E Ft) teljesítése 89,56 %.
Kiadások alakulása intézményenként és kiemelt előirányzatonként (3 és 4. számú melléklet)
A Jurisich Miklós Gimnázium (I. sor) kiadásai némileg időarányos alatti teljesítést mutatnak 72,87%.
A Chernel Kálmán Városi Könyvtár (1. sor) kiadásai időarányos alatt 69,70%-ban teljesültek.
A Jurisics Vár Művelődési Központ és Várszínház (2. sor) kiadásainak 88,48%-os teljesítése időarányos feletti. Ezen belül a személyi juttatások 79,28 %-ban, a járulékok 74,04%-ban, és a dologi kiadások viszont 93,32 %-ban teljesültek. A bevételi többlet eléréséhez többlet kiadás is kapcsolódik, amely fedezetéül szolgál.
A Tűzoltóság (3. sor) kiadásai 71,39%-ban teljesültek.
A Polgármesteri Hivatal kiadásainak I-III. negyedévi teljesülése 46,40%-os.
Kiemelt előirányzatonként vizsgálva a működési előirányzatoknál időarányoshoz közeli a teljesítés. A felhalmozási előirányzatok 16,46%-ban teljesültek, a teljesítési arányt a képzett jelentős összegű tartalékok torzítják.
A fejlesztések közül főként a tavalyi évről pénzügyileg áthozott kötelezettségek teljesítése történt meg, a folyamatban lévő pályázatoknál tervezési számlák kifizetése történt (Vár projekt, belváros rehabilitáció). A felújításoknál 32,48 %, a fejlesztéseknél 28,88 % a teljesítés. A kötvénykibocsátásból származó bevétel terhére tervezett fejlesztések teljesítése a negyedik negyedévben, illetve nagyrészt a következő évben várható.
A Polgármesteri Hivatal kiadásait – feladatonként – a 4. számú melléklet részletezi.
A felújítások és a fejlesztések tételes alakulását az 5. és 6. számú melléklet tartalmazza.
Önkormányzati szinten a kiadások I-III. negyedévi teljesülése időarányos alatti (52,49 %-os), főként a felhalmozási célú előirányzatok alacsony teljesítési aránya miatt.
Összegezve a háromnegyedév gazdálkodását elmondható, hogy a bevételek a pénzmaradvánnyal és folyószámlahitel igénybevételével, és a bérlakás számlán lévő pénzösszegek átmeneti felhasználásával tudtak elegendő forrást biztosítani a kiadások megvalósulásához.
Az előterjesztést a Pénzügyi, Jogi és Rendészeti Bizottság megtárgyalta, és a Képviselő-testületnek elfogadásra ajánlja.
Kőszeg, 2009. november 19.
Huber László s. k.
Polgármester
Beszámoló Kőszeg Város Önkormányzata gazdálkodásának I-III. negyedévi teljesítéséről.
BESZÁMOLÓ
Kőszeg Város Önkormányzata gazdálkodásának
2009. I-III. negyedévi teljesítéséről
Kőszeg Város Önkormányzata Képviselő-testüle-tének 1/2009. (II. 13.) számú rendelete a működési hiány mértékét 166 316 E Ft-ban határozta meg, amely meghatározta a gazdálkodás mechanizmusát. (Pályázatok, takarékosság, átcsoportosítások.)
A szűkre szabott költségvetés végrehajtása a működési hiány magas szintje miatt a napi gazdálkodás területén a folyószámla hitelkeret kihasználásával jár (egyenleg a III. negyedév végén -168 439 E Ft).
Az önkormányzat I-III. negyedévi gazdálkodásában a bevételek teljesülése 2 287 905 E Ft (89,56 %), amely az előző évi pénzmaradvány, valamint folyószámlahitel felhasználásával együtt tudott csak elegendő forrást biztosítani a kiadások teljesítéséhez (1 418 370 E Ft). A likviditás biztosítását nehezíti, hogy az önkormányzat a tervezett kamatbevételek elérése céljából jelentős lekötött pénzösszegekkel rendelkezik, amelyekkel a lekötés alatt nem gazdálkodhat.
Bevételi források és azok tejesítése (1. és 2. számú mellékletek)
Az önkormányzat 2009. I-III. negyedévi bevételeit – címenkénti bontásban – az 1. számú melléklet tartalmazza.
I. Központilag szabályozott bevételek (1-4. sorok) közül a normatív állami hozzájárulás időarányos teljesítést mutat, a törvényi szabályozás szerinti ütemben havonta érkezik. Teljesülése: 77,43 %.
A jövedelempótló támogatások kiegészítése és a közcélú foglalkoztatás támogatása eredeti előirányzatként tervezésre került. Teljesülése: 70,82 % (Elszámolása az évközi igénylések alapján történik.)
A közoktatási kiegészítő hozzájárulás teljesítése: 77,20 %.
A hivatásos önkormányzati tűzoltóságok támogatása szintén időarányos támogatást mutat: 77,20 %.
A színháztámogatás teljes összege (100 %) átutalásra került.
A központosított előirányzatok – az eredeti előirányzatként tervezett helyi kisebbségi önkormányzatok támogatásán kívül – év közben igényelhetők és meghatározott célokra használhatók fel. Teljesülési arányuk: 99,13 %.
Összességében a központi bevételek 78,20 %-ban teljesültek.
II. Az átengedett központi bevételek
1. Az SZJA bevétel havi ütemezésben érkezik.
Teljesülése 77,20 %.
2. A gépjárműadó teljesítése 89,78 %.
3. A termőföld bérbeadásából származó jövedelemadó 51,52%.
Összességében az átengedett bevételek teljesítése: 78,89 %.
III. Intézményi bevételek teljesülése 75,57 %-os.
A bevételek alakulását a 2. számú melléklet tartalmazza. (Intézményi bevételek között 2006-tól csak a gimnázium bevételei szerepelnek.)
1. A saját bevételek :
A Jurisich Miklós Gimnázium bevétele a félév végéig némileg időarányos alatti (67,45 %), amely a nyári időszak üdültetési tevékenysége következtében év végéig elérheti a tervezett szintet.
2-3. Az átvett pénzeszközök között pályázatokon elnyert pénzeszközök szerepelnek.
4. A képződött pénzmaradvány felhasználására még nem került sor.
5. A függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek negatív előjelű összege az év végi finanszírozási előleg könyveléséből adódik. (Előirányzat nem tervezhető).
IV. A Polgármesteri Hivatal és a hozzá tartozó intézmények bevételei (1-9. sorok) időarányos felett (97,40 % ) teljesültek.
1-2. Saját bevételek teljesítése:
A könyvtár 71,69 %-os bevétele némileg időarányos alatti teljesítést mutat.
A Jurisics Vár Művelődési Központ és Várszínháznál a teljesítés (141,19 %), amely meghaladja az éves tervezett összeget.
A Polgármesteri hivatal saját bevételeinek teljesítése 73,12%-os, amelyen belül a működési bevételek 86,31%-ban, a fejlesztési bevételek viszont 53,38%-ban teljesültek.
3-4. Az átvett pénzeszközök teljesülése időarányos feletti, a fejlesztési célú átvett pénzeszközök esetén 79,86 %, a működési célú pénzeszköz átvétel esetén pedig 105,44 %.
5. Kölcsönök visszatérítése, értékpapír bevétel teljesülése az értékpapír értékesítés bevételének teljesítése miatt 97,75 %-os, a kölcsönök visszatérülése önmagában vizsgálva időarányos.
6. Az előző évi pénzmaradvány (382 695 E Ft) engedélyezett felhasználása megtörtént.
7. Folyószámlahitel igénybevételére 168 439 E Ft összegben került sor a félév során.
8. Fejlesztési hitel felvételére a képviselő-testületi döntésnek megfelelően került sor 3 933 E Ft összegben, amely lehívásra került.
9. A függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek forgalma az év végi állami finanszírozás könyveléséből adódóan negatív előjelű (-49 934 E Ft).
Összességében a Polgármesteri Hivatal és intézményei I-III. negyedévi bevételei 1 463 770 E Ft-ot tettek ki.
Önkormányzati szinten az I-III. negyedévi bevételek (2 287 905 E Ft) teljesítése 89,56 %.
Kiadások alakulása intézményenként és kiemelt előirányzatonként (3 és 4. számú melléklet)
A Jurisich Miklós Gimnázium (I. sor) kiadásai némileg időarányos alatti teljesítést mutatnak 72,87%.
A Chernel Kálmán Városi Könyvtár (1. sor) kiadásai időarányos alatt 69,70%-ban teljesültek.
A Jurisics Vár Művelődési Központ és Várszínház (2. sor) kiadásainak 88,48%-os teljesítése időarányos feletti. Ezen belül a személyi juttatások 79,28 %-ban, a járulékok 74,04%-ban, és a dologi kiadások viszont 93,32 %-ban teljesültek. A bevételi többlet eléréséhez többlet kiadás is kapcsolódik, amely fedezetéül szolgál.
A Tűzoltóság (3. sor) kiadásai 71,39%-ban teljesültek.
A Polgármesteri Hivatal kiadásainak I-III. negyedévi teljesülése 46,40%-os.
Kiemelt előirányzatonként vizsgálva a működési előirányzatoknál időarányoshoz közeli a teljesítés. A felhalmozási előirányzatok 16,46%-ban teljesültek, a teljesítési arányt a képzett jelentős összegű tartalékok torzítják.
A fejlesztések közül főként a tavalyi évről pénzügyileg áthozott kötelezettségek teljesítése történt meg, a folyamatban lévő pályázatoknál tervezési számlák kifizetése történt (Vár projekt, belváros rehabilitáció). A felújításoknál 32,48 %, a fejlesztéseknél 28,88 % a teljesítés. A kötvénykibocsátásból származó bevétel terhére tervezett fejlesztések teljesítése a negyedik negyedévben, illetve nagyrészt a következő évben várható.
A Polgármesteri Hivatal kiadásait – feladatonként – a 4. számú melléklet részletezi.
A felújítások és a fejlesztések tételes alakulását az 5. és 6. számú melléklet tartalmazza.
Önkormányzati szinten a kiadások I-III. negyedévi teljesülése időarányos alatti (52,49 %-os), főként a felhalmozási célú előirányzatok alacsony teljesítési aránya miatt.
Összegezve a háromnegyedév gazdálkodását elmondható, hogy a bevételek a pénzmaradvánnyal és folyószámlahitel igénybevételével, és a bérlakás számlán lévő pénzösszegek átmeneti felhasználásával tudtak elegendő forrást biztosítani a kiadások megvalósulásához.
Az előterjesztést a Pénzügyi, Jogi és Rendészeti Bizottság megtárgyalta, és a Képviselő-testületnek elfogadásra ajánlja.
Kőszeg, 2009. november 19.
Huber László s. k.
Polgármester
