| Önkormányzati belépés | |
 | |
| |
|
2010. Október 28., Csütörtök, 09:00 óra, Városháza tanácskozó terme: nyilvános ülés
1. napirendi pont:
Az önkormányzat 2011-2015. évi belső ellenőrzési stratégiájának valamint a 2011. évi belső ellenőrzési tervének jóváhagyása.
Tisztelt Képviselő-testület!
1. A helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 92. §. (6) bekezdése szerint a helyi önkormányzatra vonatkozó éves belső ellenőrzési tervet a képviselő-testület az előző év november 15-ig hagyja jóvá. A költségvetési szervek belső ellenőrzéséről szóló 193/2003 (XI. 26). Kormány sz. rendelet 12.§.(b). bekezdése szerint az éves ellenőrzési tervek összeállítása, jóváhagyás utáni végrehajtása, illetve megvalósításának nyomon követése a belső ellenőrzési vezető feladata.
A 2011. évi ellenőrzési terv tartalmát első sorban a stratégiai célok, a jogszabályi kötelezettségek, a külső szervezetek által végzett ellenőrzések tapasztalatai, valamint a működést veszélyeztető kockázatok csökkentésének szándéka határozza meg. Ez utóbbit az önkormányzati feladatokra, a polgármesteri hivatalra, valamint a felügyelt intézményekre vonatkozó kockázatelemzés támasztja alá, mely figyelembe vette a polgármesteri hivatal érintett belső szervezeti egységeinek vezetői által megfogalmazottakat. Az előterjesztés 1. számú melléklete tartalmazza a 2011-2015. évre vonatkozó, az ÁSZ vizsgálatok tapasztalatainak figyelembe vételével megfogalmazott belső ellenőrzési stratégiát. Ennek alapja jelenleg a képviselő-testület 2007-2010. évre vonatkozó gazdasági programja. A program közeljövőben történő aktualizálását követően az ellenőrzési stratégia szükség esetén módosítható. A 2. számú melléklet az önkormányzat 2011. évi belső ellenőrzési tervjavaslatát, a 3. számú melléklet pedig a belső ellenőr munkaidő mérlegét tartalmazza.
2. Kőszeg Város és Vonzáskörzete Többcélú Kistérségi Társulása 2011. évi belső ellenőrzési tervében - Kőszeg Város Önkormányzata által alapított intézményeknél javasoljuk az alábbiak előirányzását:
a.) - a költségvetés tervezési és zárszámadási folyamatában az állami támogatásokhoz, hozzájárulásokhoz kötődő intézményi mutatószámok megbízhatóságának ellenőrzése.
b.) Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 15/A és 15/B §-okban előírt közzétételi, illetve tájékoztatási kötelezettség teljesítésének vizsgálata.
A Társulás 2011. évi ellenőrzési tervének elfogadása 2010. novemberében várható.
Kőszeg Város Önkormányzatának Pénzügyi, Jogi és Vagyonügyi Bizottsága az előterjesztést megtárgyalta és elfogadta.
Kérem Önöket, hogy az előterjesztésben foglaltakat tárgyalják meg, javaslataikat fogalmazzák meg, a határozati javaslatot fogadják el!
Kőszeg, 2010. október 22.
A jegyző nevében:
Fehér Csaba s. k.
belső ellenőr
HATÁROZATI JAVASLAT:
Kőszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete:
1. Az előterjesztés 1. számú melléklete szerinti tartalommal elfogadja az önkormányzat 2011-2015. évre szóló belső ellenőrzési stratégiáját.
Felelős: Dr. Tóth László jegyző
Hivatali felelős: Fehér Csaba belső ellenőr
Határidő: azonnal
2. A 2. sz. melléklete szerinti tartalommal elfogadja az önkormányzat 2011. évi belső ellenőrzési tervét.
Felelős: Dr. Tóth László jegyző
Hivatali felelős: Fehér Csaba belső ellenőr
Határidő: azonnal
3. Felkéri Kőszeg Város és Vonzáskörzete Többcélú Kistérségi Társulása Társulási Tanácsát, hogy 2011. évi ellenőrzési tervében irányozza elő Kőszeg Város Önkormányzata által alapított intézményeknél alábbiakat:
a.) a költségvetés tervezési és zárszámadási folyamatában az állami támogatásokhoz, hozzájárulásokhoz kötődő intézményi mutatószámok megbízhatóságának ellenőrzése
Felelős: Huber László polgármester
Hivatali felelős: Dr. Tóth László jegyző, Fehér Csaba belső ellenőr
Határidő: 2010. november 15.
b.) Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 15/A és 15/B §-ban előírt közzétételi, illetve tájékoztatási kötelezettség teljesítésének vizsgálata.
Felelős: Huber László polgármester
Hivatali felelős: Dr. Tóth László jegyző, Fehér Csaba belső ellenőr
Határidő: 2010. november 15.
(A mellékleteket lsd. a letölthető formátumban.)
Az önkormányzat 2011-2015. évi belső ellenőrzési stratégiájának valamint a 2011. évi belső ellenőrzési tervének jóváhagyása.
Tisztelt Képviselő-testület!
1. A helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 92. §. (6) bekezdése szerint a helyi önkormányzatra vonatkozó éves belső ellenőrzési tervet a képviselő-testület az előző év november 15-ig hagyja jóvá. A költségvetési szervek belső ellenőrzéséről szóló 193/2003 (XI. 26). Kormány sz. rendelet 12.§.(b). bekezdése szerint az éves ellenőrzési tervek összeállítása, jóváhagyás utáni végrehajtása, illetve megvalósításának nyomon követése a belső ellenőrzési vezető feladata.
A 2011. évi ellenőrzési terv tartalmát első sorban a stratégiai célok, a jogszabályi kötelezettségek, a külső szervezetek által végzett ellenőrzések tapasztalatai, valamint a működést veszélyeztető kockázatok csökkentésének szándéka határozza meg. Ez utóbbit az önkormányzati feladatokra, a polgármesteri hivatalra, valamint a felügyelt intézményekre vonatkozó kockázatelemzés támasztja alá, mely figyelembe vette a polgármesteri hivatal érintett belső szervezeti egységeinek vezetői által megfogalmazottakat. Az előterjesztés 1. számú melléklete tartalmazza a 2011-2015. évre vonatkozó, az ÁSZ vizsgálatok tapasztalatainak figyelembe vételével megfogalmazott belső ellenőrzési stratégiát. Ennek alapja jelenleg a képviselő-testület 2007-2010. évre vonatkozó gazdasági programja. A program közeljövőben történő aktualizálását követően az ellenőrzési stratégia szükség esetén módosítható. A 2. számú melléklet az önkormányzat 2011. évi belső ellenőrzési tervjavaslatát, a 3. számú melléklet pedig a belső ellenőr munkaidő mérlegét tartalmazza.
2. Kőszeg Város és Vonzáskörzete Többcélú Kistérségi Társulása 2011. évi belső ellenőrzési tervében - Kőszeg Város Önkormányzata által alapított intézményeknél javasoljuk az alábbiak előirányzását:
a.) - a költségvetés tervezési és zárszámadási folyamatában az állami támogatásokhoz, hozzájárulásokhoz kötődő intézményi mutatószámok megbízhatóságának ellenőrzése.
b.) Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 15/A és 15/B §-okban előírt közzétételi, illetve tájékoztatási kötelezettség teljesítésének vizsgálata.
A Társulás 2011. évi ellenőrzési tervének elfogadása 2010. novemberében várható.
Kőszeg Város Önkormányzatának Pénzügyi, Jogi és Vagyonügyi Bizottsága az előterjesztést megtárgyalta és elfogadta.
Kérem Önöket, hogy az előterjesztésben foglaltakat tárgyalják meg, javaslataikat fogalmazzák meg, a határozati javaslatot fogadják el!
Kőszeg, 2010. október 22.
A jegyző nevében:
Fehér Csaba s. k.
belső ellenőr
HATÁROZATI JAVASLAT:
Kőszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete:
1. Az előterjesztés 1. számú melléklete szerinti tartalommal elfogadja az önkormányzat 2011-2015. évre szóló belső ellenőrzési stratégiáját.
Felelős: Dr. Tóth László jegyző
Hivatali felelős: Fehér Csaba belső ellenőr
Határidő: azonnal
2. A 2. sz. melléklete szerinti tartalommal elfogadja az önkormányzat 2011. évi belső ellenőrzési tervét.
Felelős: Dr. Tóth László jegyző
Hivatali felelős: Fehér Csaba belső ellenőr
Határidő: azonnal
3. Felkéri Kőszeg Város és Vonzáskörzete Többcélú Kistérségi Társulása Társulási Tanácsát, hogy 2011. évi ellenőrzési tervében irányozza elő Kőszeg Város Önkormányzata által alapított intézményeknél alábbiakat:
a.) a költségvetés tervezési és zárszámadási folyamatában az állami támogatásokhoz, hozzájárulásokhoz kötődő intézményi mutatószámok megbízhatóságának ellenőrzése
Felelős: Huber László polgármester
Hivatali felelős: Dr. Tóth László jegyző, Fehér Csaba belső ellenőr
Határidő: 2010. november 15.
b.) Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 15/A és 15/B §-ban előírt közzétételi, illetve tájékoztatási kötelezettség teljesítésének vizsgálata.
Felelős: Huber László polgármester
Hivatali felelős: Dr. Tóth László jegyző, Fehér Csaba belső ellenőr
Határidő: 2010. november 15.
(A mellékleteket lsd. a letölthető formátumban.)
