| Önkormányzati belépés | |
 | |
| |
|
2010. Augusztus 26., Csütörtök, 09:00 óra, Városháza tanácskozó terme: nyilvános ülés
2. napirendi pont:
Jelentés az önkormányzat vagyoni és költségvetési helyzetéről.
Jelentés az önkormányzat pénzügyi és vagyoni helyzetéről
Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 50/A. § (4) bekezdés alapján a helyi önkormányzati képviselők és polgármesterek általános választását megelőző 30 nappal a polgármester részletes jelentést tesz közzé a helyi önkormányzat vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint a képviselő-testület megalakulását követően keletkezett, a későbbi éveket terhelő pénzügyi kötelezettségekről.
Ennek értelmében az önkormányzat vagyoni és pénzügyi helyzetét a féléves mérleg alapján mutatjuk be, összehasonlítva ezen állapotot a 2006. év végivel.
I. Az önkormányzat vagyonának alakulása
Az elmúlt három és fél év során az önkormányzat vagyona 6 479 014 E Ft-ról 7 630 347 E Ft-ra növekedett (1 151 333 E Ft-os növekedés).
A befektetett eszközök értéke 465 570 E Ft-tal, ezen belül a tárgyi eszközök értéke 268 921 E Ft-tal csökkent, főként a számviteli törvény szerinti értékcsökkenés elszámolása miatt, amely évente jelentős összegű (a 2009. évben 230 840 E Ft) volt. A forgó eszközök értéke 1 616 903 E Ft-tal növekedett.
Az önkormányzat fejlesztési céljainak megvalósításánál a saját erő minimalizálására, a pályázati, központi és egyéb források minél nagyobb arányú bevonására törekedett.
Ezen időszakban az intézményi fejlesztéseken túl az alábbi jelentősebb beruházások valósultak meg:
A Fő tér rekonstrukciós beruházása 2006. év végén fejeződött be (520 448 E Ft), a rekonstrukció uniós támogatással és hazai társfinanszírozással valósult meg. A beruházást megelőzően az önkormányzat csapadékcsatorna építést végzett a területen (21 518 E Ft)
Címzett támogatással idősek elhelyezésére szolgáló új gondozóház épült, illetve az intézmény régi épületének korszerűsítésével hajléktalanok számára átmeneti szállás alakult ki (Összesen: 186 632 E Ft)
A Gyöngyös patak későbbi revitalizációjára, illetve környékének, kapcsolódó épületeinek hasznosítására uniós támogatással tervek készültek (35 321 E Ft)
A Jurisich gimnáziumban és a leánykollégiumban fűtéskorszerűsítés valósult meg, szakaszolással és szabályozó berendezések beépítésével (38 576 E Ft)
A Vadvirág utcában lakossági szerepvállalással került sor az útépítésre (20 818 E Ft)
Pályázati pénzeszközök segítségével történt meg a Temető utca és a környező Ady E. u., Győry J. u., Szent Imre herceg u. (30 003 E Ft), valamint a Velemi út (15 280 E Ft) felújítása
Az önkormányzat a fentieken túl út- és járdafelújításokat, útépítéseket végzett az Ólmodi úton (4 306 E Ft), a Sáncárok utcában (12 824 E Ft), a Hunyadi, a Kálvária, a Bajcsy-Zs, a Meskó utcákban (17 112 E Ft), illetve járdaépítést a Bajcsy-Zs u.- Meskó u. – Felső körút szakaszon (7 196 E Ft)
Civil szervezetek (fúvószenekar, ökölvívók) elhelyezésére nyújt lehetőséget a megvásárolt gyári ingatlan (45 600 E Ft)
A 2009. június 24-i árvíz okozta károk helyreállítása jelenleg folyamatban van, több jelentős rekonstrukciós munka – amelyek pályázati támogatással valósíthatók meg - szintén elkezdődött már, ilyenek például a történelmi belváros rehabilitációja (54 796 E Ft), Jurisics vár turisztikai megújítása (29 605 E Ft). Kistérségi bonyolítással: bölcsőde, szociális gondozási központ, Felsővárosi óvoda, Lakótelepi óvoda.
A részesedések állománya 349 695 E Ft-ról 369 815 E Ft-ra nőtt. Jelenleg az önkormányzat tulajdoni részaránnyal rendelkezik a VASIVÍZ Zrt-nél (269 000 E Ft), valamint az önkormányzat által létrehozott 100 %-os önkormányzati tulajdonban lévő Városüzemeltető Kft-nél (79 315 E Ft), és a Kőszegi Városfejlesztő Kft-nél, melynek alapításához 1 500 E Ft apportot biztosított.
A tartósan adott kölcsönök állománya 328 140 E Ft-ról 169 923 E Ft-ra csökkent (158 217 E Ft-os csökkenést jelent), mivel a lakástámogatások és a város rehabilitációs kölcsönök nyújtása mérséklődött, a meglévő kölcsönök törlesztés állománya folyamatosan csökken.
Az üzemeltetésre átadott eszközök értéke 353 347 E Ft-ról 299 975 E Ft-ra csökkent, főként az értékcsökkenés elszámolása miatt. Az állomány a beszámolási időszakban a VASIVÍZ Zrt. részére üzemeltetésre átadott szennyvízcsatornák értékét tartalmazza, melyből a legjelentősebb értéket a regionális szennyvízcsatorna és szennyvíztisztító telep (218 604 E Ft) képviseli.
A készletek állománya 227 E Ft-ól 830 E Ft-ra növekedett.
A követelések állománya jelentősen, 776 963 E Ft-tal növekedett, főként a beruházásokhoz kapcsolódó pályázati pénzeszközök állományának emelkedése miatt, amelyek támogatás nyújtására vonatkozó fizetési ígérvények. Ezek közül is nagyon jelentős a Vár turisztikai megújításához elnyert 660 241 E Ft, valamint a Gyöngyös szabadidőpark (KRESZ park területén) kialakításához elnyert 41 348 E Ft uniós támogatás.
Rövid lejáratú értékpapírral a – horvát kisebbségi önkormányzaton kívül - az önkormányzat nem rendelkezik.
A pénzeszközök állománya 22 518 E Ft-ról 796 529 E Ft-ra emelkedett (774 011 E Ft-os növekedés), a pénzkészlet nagyrészt az önkormányzati kötvénykibocsátásból származó, még fel nem használt pénzeszközökből, a bérlakás értékesítésből származó pénzeszközökből, illetve a Vár projektre kapott pályázati előlegből áll.
A saját tőke (induló tőke és tőkeváltozások) csökkenése 858 202 E Ft összegű, amely - a kötelezettségek jelentős állomány növekedése mellett – a befektetett eszközök, a készletek, és a követelések állományában bekövetkezett változásokat tartalmazza.
A tartalékok állománya 853 545 E Ft összegű növekedést mutat, amely leginkább a pénzeszközök állományának emelkedése miatt következett be.
A hosszú lejáratú kötelezettségek állománya 571 458 E Ft összeggel növekedett. A fejlesztési hitelek állománya a beszámolási időszakban jelentősen csökkent, ezen hitelek a 40 szociális bérlakás építéséhez (16 725 E Ft), illetve közműépítésekhez (10 831 E Ft) kapcsolódnak. Az önkormányzat 2007. decemberében 3 307 097 CHF névértékben, 20 éves futamidővel önkormányzati kötvényt bocsátott ki, amely jelen árfolyamon számolva 716 549 E Ft kötelezettséget jelent (törlesztését 2011-ben kell megkezdeni). Ugyanakkor a kötvénykibocsátásból származó bevétel terhére az önkormányzat jelentős beruházásokhoz tud forrást biztosítani, lehetővé téve külső források bevonását. Már elnyert pályázati támogatások például Jurisics vár turisztikai megújítása 790 851 E Ft, történelmi belváros rekonstrukciója 519 640 E Ft, Gyöngyös szabadidőpark kialakítása 49 926 E Ft.
A rövid lejáratú kötelezettségek állománya 337 352 E Ft-ról 936 092 E Ft-ra emelkedett (növekedés 598 740 E Ft), amelyből a folyószámla-hitel igénybevétele a félév végén 167 684 E Ft. A szállítói és egyéb rövid lejáratú kötelezettségek között jelentős értéket képvisel a vis maior feladatokhoz (108 530 E Ft), valamint a történelmi belváros rekonstrukciójához (494 550 E Ft) kapcsolódó szerződéses kötelezettség.
A mellékelt táblázatban látható a 2006.12.31-i illetve a 2010.06.30-i mérleg, valamint néhány, a vagyon szerkezetét reprezentáló mutató.
A mutatók azt jelzik, hogy a befektetett vagyon teljes mértékben saját forrással fedezett (103,12%). A forgóeszközök állománya a rövid lejáratú kötelezettségek és a passzív pénzügyi eszközök állományát jelentősen meghaladja (191,76%).
A gyors likviditási mutató szerint az önkormányzat azonnali fizetőképessége jelentősen javult, a mutató 6,67%-ról 85,28%-ra emelkedett, azaz a pénzeszközök és a rövid lejáratú értékpapírok a rövid lejáratú kötelezettségek 85,28%-ára nyújtanak fedezetet.
II. Pénzforgalmi beszámoló
Az önkormányzat 2010. I. félévi gazdálkodásáról elmondható, hogy a bevételek teljesülése 1 793 454 E Ft, amely az előző évi pénzmaradvány, valamint folyószámlahitel felhasználásával együtt tudott csak elegendő forrást biztosítani a kiadások teljesítéséhez (987 224 E Ft). Önkormányzati szinten az I. félévi bevételek teljesítése 57,38 %.
Önkormányzati szinten a kiadások I. félévi teljesülése időarányos alatti (31,58 %-os). Kiemelt előirányzatonként vizsgálva a működési előirányzatoknál időarányoshoz közeli, a felhalmozási előirányzatoknál időarányos alatti a teljesítés.
A második félévben törekedni kell a takarékos gazdálkodásra, a működési hitel összegének csökkentésére.
A jelentést a Pénzügyi, Jogi és Rendészeti Bizottság, valamint a Városfejlesztési, Vagyonügyi és Környezetvédelmi Bizottság megtárgyalta.
Kőszeg, 2010. augusztus 16.
Huber László s.k.
polgármester
Kőszeg Város Önkormányzatának vagyonmérlege
ESZKÖZÖK 2006.12.31 2010.06.30
1. Immateriális javak 34 814 49 634
2. Tárgyi eszközök 5 114 731 4 845 810
3. Részesedések 349 695 349 815
4. Értékpapírok
5. Adott kölcsönök 328 140 169 923
6. Üzemeltetésre átadott eszközök 353 347 299 975
I. Befektetett eszközök összesen 6 180 727 5 715 157
7. Készletek 227 830
8. Követelések 224 860 1 001 823
9. Értékpapírok 1 800
10. Pénzeszközök 22 518 796 529
11. Egyéb aktív pénzügyi elszámolás 50 682 114 208
II. Forgóeszközök összesen 298 287 1 915 190
Eszközök összesen 6 479 014 7 630 347
FORRÁSOK
III. Saját tőke 5 902 073 5 043 871
IV. Tartalékok -3 671 849 874
15. Hosszú lejáratú kötelezettségek 166 389 737 847
16. Rövid lejáratú kötelezettségek 337 352 936 092
17. Egyéb passzív pénzügyi eszközök 76 871 62 663
V. Kötelezettségek összesen: 580 612 1 736 602
Források összesen: 6 479 014 7 630 347
Vagyon szerkezetét reprezentáló mutatók:
2006.12.31 2010.06.30
1. Befektetett eszközök fedezettsége 95,43% 103,12%
(saját tőke+ tartalékok és befektetett eszközök hányadosa)
2. Likviditási mutató 72,01% 191,76%
(forgóeszközök és a rövid lejáratú kötelezettségek+ passzív pénzügyi eszközök hányadosa)
3. Gyors likviditási mutató 6,67% 85,28%
(pénzeszközök + rövid lejáratú értékpapírok és rövid lejáratú kötelezettségek hányadosa)
Jelentés az önkormányzat vagyoni és költségvetési helyzetéről.
Jelentés az önkormányzat pénzügyi és vagyoni helyzetéről
Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 50/A. § (4) bekezdés alapján a helyi önkormányzati képviselők és polgármesterek általános választását megelőző 30 nappal a polgármester részletes jelentést tesz közzé a helyi önkormányzat vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint a képviselő-testület megalakulását követően keletkezett, a későbbi éveket terhelő pénzügyi kötelezettségekről.
Ennek értelmében az önkormányzat vagyoni és pénzügyi helyzetét a féléves mérleg alapján mutatjuk be, összehasonlítva ezen állapotot a 2006. év végivel.
I. Az önkormányzat vagyonának alakulása
Az elmúlt három és fél év során az önkormányzat vagyona 6 479 014 E Ft-ról 7 630 347 E Ft-ra növekedett (1 151 333 E Ft-os növekedés).
A befektetett eszközök értéke 465 570 E Ft-tal, ezen belül a tárgyi eszközök értéke 268 921 E Ft-tal csökkent, főként a számviteli törvény szerinti értékcsökkenés elszámolása miatt, amely évente jelentős összegű (a 2009. évben 230 840 E Ft) volt. A forgó eszközök értéke 1 616 903 E Ft-tal növekedett.
Az önkormányzat fejlesztési céljainak megvalósításánál a saját erő minimalizálására, a pályázati, központi és egyéb források minél nagyobb arányú bevonására törekedett.
Ezen időszakban az intézményi fejlesztéseken túl az alábbi jelentősebb beruházások valósultak meg:
A Fő tér rekonstrukciós beruházása 2006. év végén fejeződött be (520 448 E Ft), a rekonstrukció uniós támogatással és hazai társfinanszírozással valósult meg. A beruházást megelőzően az önkormányzat csapadékcsatorna építést végzett a területen (21 518 E Ft)
Címzett támogatással idősek elhelyezésére szolgáló új gondozóház épült, illetve az intézmény régi épületének korszerűsítésével hajléktalanok számára átmeneti szállás alakult ki (Összesen: 186 632 E Ft)
A Gyöngyös patak későbbi revitalizációjára, illetve környékének, kapcsolódó épületeinek hasznosítására uniós támogatással tervek készültek (35 321 E Ft)
A Jurisich gimnáziumban és a leánykollégiumban fűtéskorszerűsítés valósult meg, szakaszolással és szabályozó berendezések beépítésével (38 576 E Ft)
A Vadvirág utcában lakossági szerepvállalással került sor az útépítésre (20 818 E Ft)
Pályázati pénzeszközök segítségével történt meg a Temető utca és a környező Ady E. u., Győry J. u., Szent Imre herceg u. (30 003 E Ft), valamint a Velemi út (15 280 E Ft) felújítása
Az önkormányzat a fentieken túl út- és járdafelújításokat, útépítéseket végzett az Ólmodi úton (4 306 E Ft), a Sáncárok utcában (12 824 E Ft), a Hunyadi, a Kálvária, a Bajcsy-Zs, a Meskó utcákban (17 112 E Ft), illetve járdaépítést a Bajcsy-Zs u.- Meskó u. – Felső körút szakaszon (7 196 E Ft)
Civil szervezetek (fúvószenekar, ökölvívók) elhelyezésére nyújt lehetőséget a megvásárolt gyári ingatlan (45 600 E Ft)
A 2009. június 24-i árvíz okozta károk helyreállítása jelenleg folyamatban van, több jelentős rekonstrukciós munka – amelyek pályázati támogatással valósíthatók meg - szintén elkezdődött már, ilyenek például a történelmi belváros rehabilitációja (54 796 E Ft), Jurisics vár turisztikai megújítása (29 605 E Ft). Kistérségi bonyolítással: bölcsőde, szociális gondozási központ, Felsővárosi óvoda, Lakótelepi óvoda.
A részesedések állománya 349 695 E Ft-ról 369 815 E Ft-ra nőtt. Jelenleg az önkormányzat tulajdoni részaránnyal rendelkezik a VASIVÍZ Zrt-nél (269 000 E Ft), valamint az önkormányzat által létrehozott 100 %-os önkormányzati tulajdonban lévő Városüzemeltető Kft-nél (79 315 E Ft), és a Kőszegi Városfejlesztő Kft-nél, melynek alapításához 1 500 E Ft apportot biztosított.
A tartósan adott kölcsönök állománya 328 140 E Ft-ról 169 923 E Ft-ra csökkent (158 217 E Ft-os csökkenést jelent), mivel a lakástámogatások és a város rehabilitációs kölcsönök nyújtása mérséklődött, a meglévő kölcsönök törlesztés állománya folyamatosan csökken.
Az üzemeltetésre átadott eszközök értéke 353 347 E Ft-ról 299 975 E Ft-ra csökkent, főként az értékcsökkenés elszámolása miatt. Az állomány a beszámolási időszakban a VASIVÍZ Zrt. részére üzemeltetésre átadott szennyvízcsatornák értékét tartalmazza, melyből a legjelentősebb értéket a regionális szennyvízcsatorna és szennyvíztisztító telep (218 604 E Ft) képviseli.
A készletek állománya 227 E Ft-ól 830 E Ft-ra növekedett.
A követelések állománya jelentősen, 776 963 E Ft-tal növekedett, főként a beruházásokhoz kapcsolódó pályázati pénzeszközök állományának emelkedése miatt, amelyek támogatás nyújtására vonatkozó fizetési ígérvények. Ezek közül is nagyon jelentős a Vár turisztikai megújításához elnyert 660 241 E Ft, valamint a Gyöngyös szabadidőpark (KRESZ park területén) kialakításához elnyert 41 348 E Ft uniós támogatás.
Rövid lejáratú értékpapírral a – horvát kisebbségi önkormányzaton kívül - az önkormányzat nem rendelkezik.
A pénzeszközök állománya 22 518 E Ft-ról 796 529 E Ft-ra emelkedett (774 011 E Ft-os növekedés), a pénzkészlet nagyrészt az önkormányzati kötvénykibocsátásból származó, még fel nem használt pénzeszközökből, a bérlakás értékesítésből származó pénzeszközökből, illetve a Vár projektre kapott pályázati előlegből áll.
A saját tőke (induló tőke és tőkeváltozások) csökkenése 858 202 E Ft összegű, amely - a kötelezettségek jelentős állomány növekedése mellett – a befektetett eszközök, a készletek, és a követelések állományában bekövetkezett változásokat tartalmazza.
A tartalékok állománya 853 545 E Ft összegű növekedést mutat, amely leginkább a pénzeszközök állományának emelkedése miatt következett be.
A hosszú lejáratú kötelezettségek állománya 571 458 E Ft összeggel növekedett. A fejlesztési hitelek állománya a beszámolási időszakban jelentősen csökkent, ezen hitelek a 40 szociális bérlakás építéséhez (16 725 E Ft), illetve közműépítésekhez (10 831 E Ft) kapcsolódnak. Az önkormányzat 2007. decemberében 3 307 097 CHF névértékben, 20 éves futamidővel önkormányzati kötvényt bocsátott ki, amely jelen árfolyamon számolva 716 549 E Ft kötelezettséget jelent (törlesztését 2011-ben kell megkezdeni). Ugyanakkor a kötvénykibocsátásból származó bevétel terhére az önkormányzat jelentős beruházásokhoz tud forrást biztosítani, lehetővé téve külső források bevonását. Már elnyert pályázati támogatások például Jurisics vár turisztikai megújítása 790 851 E Ft, történelmi belváros rekonstrukciója 519 640 E Ft, Gyöngyös szabadidőpark kialakítása 49 926 E Ft.
A rövid lejáratú kötelezettségek állománya 337 352 E Ft-ról 936 092 E Ft-ra emelkedett (növekedés 598 740 E Ft), amelyből a folyószámla-hitel igénybevétele a félév végén 167 684 E Ft. A szállítói és egyéb rövid lejáratú kötelezettségek között jelentős értéket képvisel a vis maior feladatokhoz (108 530 E Ft), valamint a történelmi belváros rekonstrukciójához (494 550 E Ft) kapcsolódó szerződéses kötelezettség.
A mellékelt táblázatban látható a 2006.12.31-i illetve a 2010.06.30-i mérleg, valamint néhány, a vagyon szerkezetét reprezentáló mutató.
A mutatók azt jelzik, hogy a befektetett vagyon teljes mértékben saját forrással fedezett (103,12%). A forgóeszközök állománya a rövid lejáratú kötelezettségek és a passzív pénzügyi eszközök állományát jelentősen meghaladja (191,76%).
A gyors likviditási mutató szerint az önkormányzat azonnali fizetőképessége jelentősen javult, a mutató 6,67%-ról 85,28%-ra emelkedett, azaz a pénzeszközök és a rövid lejáratú értékpapírok a rövid lejáratú kötelezettségek 85,28%-ára nyújtanak fedezetet.
II. Pénzforgalmi beszámoló
Az önkormányzat 2010. I. félévi gazdálkodásáról elmondható, hogy a bevételek teljesülése 1 793 454 E Ft, amely az előző évi pénzmaradvány, valamint folyószámlahitel felhasználásával együtt tudott csak elegendő forrást biztosítani a kiadások teljesítéséhez (987 224 E Ft). Önkormányzati szinten az I. félévi bevételek teljesítése 57,38 %.
Önkormányzati szinten a kiadások I. félévi teljesülése időarányos alatti (31,58 %-os). Kiemelt előirányzatonként vizsgálva a működési előirányzatoknál időarányoshoz közeli, a felhalmozási előirányzatoknál időarányos alatti a teljesítés.
A második félévben törekedni kell a takarékos gazdálkodásra, a működési hitel összegének csökkentésére.
A jelentést a Pénzügyi, Jogi és Rendészeti Bizottság, valamint a Városfejlesztési, Vagyonügyi és Környezetvédelmi Bizottság megtárgyalta.
Kőszeg, 2010. augusztus 16.
Huber László s.k.
polgármester
Kőszeg Város Önkormányzatának vagyonmérlege
ESZKÖZÖK 2006.12.31 2010.06.30
1. Immateriális javak 34 814 49 634
2. Tárgyi eszközök 5 114 731 4 845 810
3. Részesedések 349 695 349 815
4. Értékpapírok
5. Adott kölcsönök 328 140 169 923
6. Üzemeltetésre átadott eszközök 353 347 299 975
I. Befektetett eszközök összesen 6 180 727 5 715 157
7. Készletek 227 830
8. Követelések 224 860 1 001 823
9. Értékpapírok 1 800
10. Pénzeszközök 22 518 796 529
11. Egyéb aktív pénzügyi elszámolás 50 682 114 208
II. Forgóeszközök összesen 298 287 1 915 190
Eszközök összesen 6 479 014 7 630 347
FORRÁSOK
III. Saját tőke 5 902 073 5 043 871
IV. Tartalékok -3 671 849 874
15. Hosszú lejáratú kötelezettségek 166 389 737 847
16. Rövid lejáratú kötelezettségek 337 352 936 092
17. Egyéb passzív pénzügyi eszközök 76 871 62 663
V. Kötelezettségek összesen: 580 612 1 736 602
Források összesen: 6 479 014 7 630 347
Vagyon szerkezetét reprezentáló mutatók:
2006.12.31 2010.06.30
1. Befektetett eszközök fedezettsége 95,43% 103,12%
(saját tőke+ tartalékok és befektetett eszközök hányadosa)
2. Likviditási mutató 72,01% 191,76%
(forgóeszközök és a rövid lejáratú kötelezettségek+ passzív pénzügyi eszközök hányadosa)
3. Gyors likviditási mutató 6,67% 85,28%
(pénzeszközök + rövid lejáratú értékpapírok és rövid lejáratú kötelezettségek hányadosa)
