| Önkormányzati belépés | |
 | |
| |
|
2014. Április 29., Kedd, 09:00 óra, Városháza tanácskozó terme: nyilvános ülés
1. napirendi pont:
Az önkormányzat 2013. évi költségvetésének teljesítéséről szóló önkormányzati rendelet (zárszámadás) megalkotása.
BESZÁMOLÓ
Kőszeg Város Önkormányzata 2013. évi gazdálkodásának teljesítéséről
A működés területén a feladatellátást az önkormányzaton kívül egy önállóan működő és gazdálkodó intézmény (Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatal), valamint három önállóan működő intézmény (Chernel Kálmán Városi Könyvtár, Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház, Kőszegi Városi Múzeum) biztosította. Az önkormányzat 2013. január 1-jétől vette át a Megyei Intézményfenntartó Központtól az addig a megyei szervezetbe tartozó, Kőszegen működő múzeumok fenntartását, a feladatra önállóan működő intézményt alapítva.
Az önkormányzat fenntartásából pedig egy önállóan működő és gazdálkodó intézmény, a Jurisich Miklós Gimnázium és Középiskolai Kollégium szintén január 1-jétől állami fenntartásba került. Az önkormányzat az intézménnyel kapcsolatos működtetési kötelezettségeket is átadta az állami fenntartónak. Az átadott intézmény 2012-ben 364 939 E Ft költségvetési kiadást teljesített.
Az alapfokú nevelési, oktatási, valamint az egészségügyi és szociális intézmények fenntartását a Kőszeg Város és Vonzáskörzete Többcélú Kistérségi Társulása látja el, amely átalakult önkormányzati társulássá 2013. június 30-ával.
Kőszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 4/2013. (III. 1.) számú önkormányzati rendeletében a hiány mértékét 159 286 E Ft-ban határozta meg. A működési feladatok területén 80 000 E Ft forráshiánnyal számoltunk, a fizetőképesség megőrzését átcsoportosításokkal, feladat elhagyással, illetve folyószámla-hitel igénybe vételével kezeltük. Továbbá a 2012. év végén kapott rendkívüli támogatás maradványa (147 141 E Ft) is felhasználásra került.
A bevételek önkormányzati szinten 99,79%-ban teljesültek. Az intézményi működési bevételek nagy része az alaptevékenységhez, illetve az azzal összefüggő szolgáltatásokhoz kapcsolódik. Kisebb része származik bérbeadásból. A hozam-és kamatbevételek összege 3 121 E Ft, amely a vagyonértékesítési és lakásértékesítési bevételek, illetve a kötvénykibocsátásból származó bevétel csökkenése miatt alacsonyabb összegű az előző évinél.
Az önkormányzat sajátos bevételeinek jelentős része származik a helyi adó és adójellegű bevételekből (367 136 E Ft). Az adóbevételek között legnagyobb volumenű az iparűzési adó, amely az előző évhez képest alacsonyabb szinten teljesült (2012-ben 266 992 E Ft, 2013-ban 248 900 E Ft).
A bevételen belül az önkormányzati lakások és lakótelkek értékesítéséből származó bevétel 21 692 E Ft-ot tesz ki. Ingatlanértékesítésből 37 641 E Ft bevétel folyt be 2013-ban. A Vasivíz Zrt. 8 079 E Ft osztalékot fizetett a részesedések állománya után, illetve saját tőke csökkentés címén 27 047 E Ft-ot utalt az önkormányzatnak.
A fejlesztési célú támogatás értékű bevételek, és átvett pénzeszközök közül Európai Uniós forrásból a Jurisics vár turisztikai megújításához 136 612 E Ft, a történelmi belváros rekonstrukciójához 23 971 E Ft, a gimnázium kollégiumának energetikai korszerűsítésére 217 693 E Ft támogatást vettünk át, a várral kapcsolatos projekt lezárása 2014-ben várható. Pályázati források bevonásával így lehetővé vált jelentős műemléki épületek és területek megújítása, illetve a kollégium korszerűbbé tétele.
A korábbi években megvalósult közműberuházások lakossági hozzájárulásából 6 477 E Ft, parkoló megváltásból pedig 4 187 E Ft bevétel realizálódott.
Köztéri szobrok létrehozásához 5 399 E Ft támogatást nyertünk el, a sportpályán teniszöltözők építésének befejezéséhez pedig 12 600 E Ft támogatásban részesült az önkormányzat.
Az önkormányzat működési célú átvett pénzeszközeinek, és támogatásértékű bevételeinek teljesülése szintén kedvezően alakult. A pályázati lehetőségek maximális kihasználására törekedtünk. A Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház 47 762 E Ft pályázati és egyéb támogatásban részesült, amelyek a várszínházi és a városi rendezvények, programok színvonalas megvalósítását szolgálták.
A többcélú kistérségi társulástól az ellátott térségi feladatok elszámolásával kapcsolatban 38 038 E Ft-ot vettünk át.
A Foglalkoztatási paktum pályázathoz 14 335 E Ft támogatásban részesültünk, a pályázat 2014. évben folytatódik.
Önkormányzati szinten a kiadások teljesítése 83,08%-os.
Működési kiadásaink legnagyobb részét intézményeink működtetésére fordítottuk, amely főleg a dologi kiadások esetében csupán minimális szintet tudott biztosítani.
A 2013. évben megvalósított felújítások, beruházások, és támogatás értékű kiadások, pénzeszköz átadások közül a legjelentősebbek:
A gimnázium kollégiumának korszerűsítésére (KEOP pályázati támogatással) 233 922 E Ft-ot fordítottunk, a történelmi belváros rehabilitációjához 25 692 E Ft, a Jurisics-vár turisztikai hasznosításához 195 330 E Ft fejlesztési kiadást teljesítettünk. A fenti fejlesztések uniós támogatással valósulhatnak meg.
Folyamatban van az új egészségház tervezési és közbeszerzési eljárása (5 369 E Ft), a kivitelezés várhatóan 2014. szeptemberig megtörténik. A teniszöltöző befejezéséhez 12 600 E Ft, a Központi Óvoda tetőépítéséhez 3 643 E Ft fejlesztési kiadás kapcsolódott.
A hulladékgazdálkodási önkormányzati társulás részére az önkormányzat 1 160 E Ft működési, és 5 802 E Ft beruházási célú támogatást nyújtott. Az önkormányzat tulajdonában lévő Városüzemeltető Kft-nek pedig 8 000 E Ft-ot adtunk át folyékony hulladékszállító jármű vásárlásához, a közfeladat ellátása érdekében.
(Technikailag mind a bevételi, mind a kiadási oldalon egyezően szerepeltetni kellett 6 793 E Ft-ot, amely a többcélú társulásnál az I. félévben teljesített befizetési kötelezettségek és normatíva kiutalások összegének felel meg.)
Értékpapír- és hitelműveletek alakulása:
Az önkormányzat tartós részesedés állományában főként a Vasivíz Zrt. tőkekivonása (227 090 E Ft) miatt jelentős csökkenés következett be, a részesedések állománya 349 815 E Ft-ról 121 225 E Ft-ra csökkent. Az osztalék bevétel 2013-ban 8 079 E Ft volt. A Jurisics vár turisztikai megújítása projekt megvalósításához az önkormányzat támogatás megelőlegező hitelt vett fel 51 412 E Ft értékben, amelynek visszafizetése a támogatás megérkezése után, éven belül megtörtént. Egyéb fejlesztési hitel felvételére nem került sor. Újabb önkormányzati kötvény kibocsátására nem került sor. A kötvénykibocsátásból származó kötelezettség állománya 2012. december 31-én (MNB közép árfolyamon értékelve) 757 348 E Ft volt, amely a törlesztés (13 260 E Ft) és főként az 5 000 fő feletti önkormányzatok adósságkonszolidációja következtében 2013. december 31-ére 207 150 E Ft-ra csökkent (szintén MNB közép árfolyamon értékelve).
A vagyon alakulása:
A mérleg főösszege 2013. évben az állami fenntartásba átadott gimnázium forgóeszköz állományának és ezek forrásainak átadása miatt 7 637 E Ft-tal csökkent a nyitó állományban. Összességében azonban az önkormányzat vagyona 7 794 098 E Ft-ról 8 427 281 E Ft-ra emelkedett (633 183 E Ft növekedés).
A befektetett eszközöknél 768 913 E Ft növekedés következett be, főként az üzemeltetésre, vagyonkezelésbe adott ingatlanok, tárgyi eszközök állományának növekedése következtében. Az üzemeltetésre átadott tárgyi eszközök között jelentős emelkedés következett be a vízi közmű vagyon átvétele (nettó értéken 469 699 E Ft) miatt, illetve az állami fenntartásba került köznevelési intézményekkel kapcsolatos vagyonelemek vagyonkezelésbe adása (nettó értéken 742 358 E Ft) következtében, amely tartalmazza a Balog iskola társulástól átvett felújítás állományát (208 488 E Ft) is.
A beruházások, felújítások állománya jelentősen csökkent (672 487 E Ft) a 2013-ban befejezett beruházások, felújítások aktiválása miatt. A befejezetlen beruházások állományában a legjelentősebb a Jurisics vár turisztikai megújítása (983 367 E Ft), amelynek aktiválása 2014-ben várható.
A befektetett pénzügyi eszközök értéke 242 964 E Ft-tal csökkent, amely a tartós részesedések - főként a Vasivíz Zrt. tőkekivonása (227 090 E Ft) -, valamint a lakástámogatási és város-rehabilitációs kölcsönök tőketartozásának (14 374 E Ft) csökkenéséből adódik.
A forgóeszközök értéke 135 730 E Ft-tal csökkent.
A forgóeszközökön belül a követelések állománya 330 647 E Ft-tal csökkent, főként az elnyert pályázati támogatásokhoz kapcsolódó követelések állományának csökkenése, felhasználása miatt. A lakáskölcsönök éven belüli törlesztésének állománya szintén csökkent, az adóbevételekhez kapcsolódó követelések összege, és a vevőkövetelések összege viszont emelkedett.
A pénzeszközök állománya 174 316 E Ft-tal emelkedett, amely főként az év végén folyósított rendkívüli támogatás (330 000 E Ft) miatt következett be.
Az aktív pénzügyi elszámolások összege 20 601 E Ft-tal emelkedett.
A kötelezettségek állománya 739 212 E Ft-tal csökkent. A hosszú lejáratú kötelezettségek állományának csökkenésén (536 331 E Ft) belül a kötvénykibocsátásból származó kötelezettség csökkenése a legjelentősebb az év folyamán teljesült adósságkonszolidáció miatt, a fejlesztési hitelekhez kapcsolódó adósság állomány szintén csökkent az éven belüli állományba történő átsorolás miatt. Az egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek között a vár turistaszálló vagyonkezelésével kapcsolatos kötelezettség szerepel (18 023 E Ft).
A rövid lejáratú kötelezettségek állománya az év folyamán 205 751 E Ft-tal szintén csökkent.
A szállítói állomány 24 688 E Ft-tal emelkedett, az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek állománya viszont 193 222 E Ft-tal csökkent. A különböző szerződésekből adódó kötelezettségek állományában főként az elnyert pályázatokkal kapcsolatos kötelezettségvállalások szerepeltek az előző év végén, amelyek teljesítése 2013-ban nagyrészt megtörtént. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek között a helyi adó és egyéb sajátos bevételek túlfizetésével kapcsolatos kötelezettségek 13 373 E Ft-tal szerepelnek.
A passzív pénzügyi elszámolások összege 2 870 E Ft-tal emelkedett.
Fentiekből adódóan a saját tőke állománya 1 180 348 E Ft-tal, a tartalékok összege pedig 192 047 E Ft-tal emelkedett.
Pénzmaradvány változása, alakulása:
Önkormányzati szinten a tárgyévi képződött maradvány 407 228 E Ft, a tavalyi évi 216 644 E Ft-hoz képest jelentős növekedés következett be. A pénzmaradvány főleg az év végén folyósított rendkívüli támogatás maradványából adódik. A pénzmaradvány intézményenkénti alakulását a 6. melléklet, levezetését a 7. melléklet, a pénzmaradványt terhelő kötelezettségeket és a felhasználást a 8. melléklet részletezi.
A Chernel Kálmán Városi Könyvtár 2013. évi pénzmaradványa 1 653 E Ft. A megtakarítás szoros gazdálkodás mellett elsősorban a dologi kiadásoknál keletkezett. A pénzmaradványból az intézmény a fennálló kötelezettségekre 292 E Ft-ot, egyéb intézményi feladatokra pedig 1 361 E Ft-ot használna fel.
A Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház 2013. évi pénzmaradványa 3 359 E Ft. A megtakarítás a saját bevételek és az támogatások, átvett pénzeszközök többlet teljesítése miatt keletkezett. A pénzmaradványból az intézmény a fennálló kötelezettségekre 474 E Ft-ot használna fel. A fennmaradó 2 885 E Ft-ból a gépjármű cseréjére kerülne sor, amelyhez szükséges a régi autó eladásából, az érdekeltségnövelő pályázatból, valamint a pályázati saját erő biztosításából befolyó bevételek felhasználása is.
A Kőszegi Városi Múzeum 2013. évi képződött pénzmaradványa 3 462 E Ft, amely főként kiadás megtakarításból keletkezett. A maradványt 1 309 E Ft összegű elkötelezettség terheli, a szabad maradvány felhasználása 8. melléklet szerint történhet.
A Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatal képződött pénzmaradványa 12 110 E Ft volt, amely főként kiadási megtakarításból keletkezett. A maradványt 6 427 E Ft összegű kötelezettség terheli, a szabad maradvány a finanszírozó önkormányzatok között felosztásra kerül. A Kőszeget illető 5 350 E Ft-ból szintén gépjármű cserére kerülne sor, amelyhez szükség van a régi autó eladásából származó 2 100 E Ft bevételre is, mivel a vételár 7 450 E Ft lenne.
Az önkormányzat keletkezett pénzmaradványa 386 644 E Ft volt. A 2014. évi költségvetésbe a felhasználható maradvány egy jelentős része már beépült (335 500 E Ft) működési és fejlesztési feladatokra. A pénzmaradványt 12 565 E Ft összegben csökkenti a helyi adók túlfizetéséből származó kötelezettség. A felhasználható maradványt további 8 042 E Ft szállítói és egyéb kötelezettség terheli. A kötelezettséggel nem terhelt maradvány (30 537 E Ft) a fejlesztési tartalékot növelné (15 537 E Ft), illetve útfelújításokra használnánk fel (15 000 E Ft).
A zárszámadásról szóló rendelettervezetet megtárgyalta mindhárom bizottság és a képviselő-testületnek elfogadásra ajánlották.
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet a rendelettervezet megtárgyalására, és elfogadására.
Kőszeg, 2014. április 24.
Huber László s.k.
polgármester
(A rendelettervezetet, a mellékleteket, az információs táblákat és a könyvvizsgálói véleményt lsd. a letölthető formátumban.)
Az önkormányzat 2013. évi költségvetésének teljesítéséről szóló önkormányzati rendelet (zárszámadás) megalkotása.
BESZÁMOLÓ
Kőszeg Város Önkormányzata 2013. évi gazdálkodásának teljesítéséről
A működés területén a feladatellátást az önkormányzaton kívül egy önállóan működő és gazdálkodó intézmény (Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatal), valamint három önállóan működő intézmény (Chernel Kálmán Városi Könyvtár, Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház, Kőszegi Városi Múzeum) biztosította. Az önkormányzat 2013. január 1-jétől vette át a Megyei Intézményfenntartó Központtól az addig a megyei szervezetbe tartozó, Kőszegen működő múzeumok fenntartását, a feladatra önállóan működő intézményt alapítva.
Az önkormányzat fenntartásából pedig egy önállóan működő és gazdálkodó intézmény, a Jurisich Miklós Gimnázium és Középiskolai Kollégium szintén január 1-jétől állami fenntartásba került. Az önkormányzat az intézménnyel kapcsolatos működtetési kötelezettségeket is átadta az állami fenntartónak. Az átadott intézmény 2012-ben 364 939 E Ft költségvetési kiadást teljesített.
Az alapfokú nevelési, oktatási, valamint az egészségügyi és szociális intézmények fenntartását a Kőszeg Város és Vonzáskörzete Többcélú Kistérségi Társulása látja el, amely átalakult önkormányzati társulássá 2013. június 30-ával.
Kőszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 4/2013. (III. 1.) számú önkormányzati rendeletében a hiány mértékét 159 286 E Ft-ban határozta meg. A működési feladatok területén 80 000 E Ft forráshiánnyal számoltunk, a fizetőképesség megőrzését átcsoportosításokkal, feladat elhagyással, illetve folyószámla-hitel igénybe vételével kezeltük. Továbbá a 2012. év végén kapott rendkívüli támogatás maradványa (147 141 E Ft) is felhasználásra került.
A bevételek önkormányzati szinten 99,79%-ban teljesültek. Az intézményi működési bevételek nagy része az alaptevékenységhez, illetve az azzal összefüggő szolgáltatásokhoz kapcsolódik. Kisebb része származik bérbeadásból. A hozam-és kamatbevételek összege 3 121 E Ft, amely a vagyonértékesítési és lakásértékesítési bevételek, illetve a kötvénykibocsátásból származó bevétel csökkenése miatt alacsonyabb összegű az előző évinél.
Az önkormányzat sajátos bevételeinek jelentős része származik a helyi adó és adójellegű bevételekből (367 136 E Ft). Az adóbevételek között legnagyobb volumenű az iparűzési adó, amely az előző évhez képest alacsonyabb szinten teljesült (2012-ben 266 992 E Ft, 2013-ban 248 900 E Ft).
A bevételen belül az önkormányzati lakások és lakótelkek értékesítéséből származó bevétel 21 692 E Ft-ot tesz ki. Ingatlanértékesítésből 37 641 E Ft bevétel folyt be 2013-ban. A Vasivíz Zrt. 8 079 E Ft osztalékot fizetett a részesedések állománya után, illetve saját tőke csökkentés címén 27 047 E Ft-ot utalt az önkormányzatnak.
A fejlesztési célú támogatás értékű bevételek, és átvett pénzeszközök közül Európai Uniós forrásból a Jurisics vár turisztikai megújításához 136 612 E Ft, a történelmi belváros rekonstrukciójához 23 971 E Ft, a gimnázium kollégiumának energetikai korszerűsítésére 217 693 E Ft támogatást vettünk át, a várral kapcsolatos projekt lezárása 2014-ben várható. Pályázati források bevonásával így lehetővé vált jelentős műemléki épületek és területek megújítása, illetve a kollégium korszerűbbé tétele.
A korábbi években megvalósult közműberuházások lakossági hozzájárulásából 6 477 E Ft, parkoló megváltásból pedig 4 187 E Ft bevétel realizálódott.
Köztéri szobrok létrehozásához 5 399 E Ft támogatást nyertünk el, a sportpályán teniszöltözők építésének befejezéséhez pedig 12 600 E Ft támogatásban részesült az önkormányzat.
Az önkormányzat működési célú átvett pénzeszközeinek, és támogatásértékű bevételeinek teljesülése szintén kedvezően alakult. A pályázati lehetőségek maximális kihasználására törekedtünk. A Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház 47 762 E Ft pályázati és egyéb támogatásban részesült, amelyek a várszínházi és a városi rendezvények, programok színvonalas megvalósítását szolgálták.
A többcélú kistérségi társulástól az ellátott térségi feladatok elszámolásával kapcsolatban 38 038 E Ft-ot vettünk át.
A Foglalkoztatási paktum pályázathoz 14 335 E Ft támogatásban részesültünk, a pályázat 2014. évben folytatódik.
Önkormányzati szinten a kiadások teljesítése 83,08%-os.
Működési kiadásaink legnagyobb részét intézményeink működtetésére fordítottuk, amely főleg a dologi kiadások esetében csupán minimális szintet tudott biztosítani.
A 2013. évben megvalósított felújítások, beruházások, és támogatás értékű kiadások, pénzeszköz átadások közül a legjelentősebbek:
A gimnázium kollégiumának korszerűsítésére (KEOP pályázati támogatással) 233 922 E Ft-ot fordítottunk, a történelmi belváros rehabilitációjához 25 692 E Ft, a Jurisics-vár turisztikai hasznosításához 195 330 E Ft fejlesztési kiadást teljesítettünk. A fenti fejlesztések uniós támogatással valósulhatnak meg.
Folyamatban van az új egészségház tervezési és közbeszerzési eljárása (5 369 E Ft), a kivitelezés várhatóan 2014. szeptemberig megtörténik. A teniszöltöző befejezéséhez 12 600 E Ft, a Központi Óvoda tetőépítéséhez 3 643 E Ft fejlesztési kiadás kapcsolódott.
A hulladékgazdálkodási önkormányzati társulás részére az önkormányzat 1 160 E Ft működési, és 5 802 E Ft beruházási célú támogatást nyújtott. Az önkormányzat tulajdonában lévő Városüzemeltető Kft-nek pedig 8 000 E Ft-ot adtunk át folyékony hulladékszállító jármű vásárlásához, a közfeladat ellátása érdekében.
(Technikailag mind a bevételi, mind a kiadási oldalon egyezően szerepeltetni kellett 6 793 E Ft-ot, amely a többcélú társulásnál az I. félévben teljesített befizetési kötelezettségek és normatíva kiutalások összegének felel meg.)
Értékpapír- és hitelműveletek alakulása:
Az önkormányzat tartós részesedés állományában főként a Vasivíz Zrt. tőkekivonása (227 090 E Ft) miatt jelentős csökkenés következett be, a részesedések állománya 349 815 E Ft-ról 121 225 E Ft-ra csökkent. Az osztalék bevétel 2013-ban 8 079 E Ft volt. A Jurisics vár turisztikai megújítása projekt megvalósításához az önkormányzat támogatás megelőlegező hitelt vett fel 51 412 E Ft értékben, amelynek visszafizetése a támogatás megérkezése után, éven belül megtörtént. Egyéb fejlesztési hitel felvételére nem került sor. Újabb önkormányzati kötvény kibocsátására nem került sor. A kötvénykibocsátásból származó kötelezettség állománya 2012. december 31-én (MNB közép árfolyamon értékelve) 757 348 E Ft volt, amely a törlesztés (13 260 E Ft) és főként az 5 000 fő feletti önkormányzatok adósságkonszolidációja következtében 2013. december 31-ére 207 150 E Ft-ra csökkent (szintén MNB közép árfolyamon értékelve).
A vagyon alakulása:
A mérleg főösszege 2013. évben az állami fenntartásba átadott gimnázium forgóeszköz állományának és ezek forrásainak átadása miatt 7 637 E Ft-tal csökkent a nyitó állományban. Összességében azonban az önkormányzat vagyona 7 794 098 E Ft-ról 8 427 281 E Ft-ra emelkedett (633 183 E Ft növekedés).
A befektetett eszközöknél 768 913 E Ft növekedés következett be, főként az üzemeltetésre, vagyonkezelésbe adott ingatlanok, tárgyi eszközök állományának növekedése következtében. Az üzemeltetésre átadott tárgyi eszközök között jelentős emelkedés következett be a vízi közmű vagyon átvétele (nettó értéken 469 699 E Ft) miatt, illetve az állami fenntartásba került köznevelési intézményekkel kapcsolatos vagyonelemek vagyonkezelésbe adása (nettó értéken 742 358 E Ft) következtében, amely tartalmazza a Balog iskola társulástól átvett felújítás állományát (208 488 E Ft) is.
A beruházások, felújítások állománya jelentősen csökkent (672 487 E Ft) a 2013-ban befejezett beruházások, felújítások aktiválása miatt. A befejezetlen beruházások állományában a legjelentősebb a Jurisics vár turisztikai megújítása (983 367 E Ft), amelynek aktiválása 2014-ben várható.
A befektetett pénzügyi eszközök értéke 242 964 E Ft-tal csökkent, amely a tartós részesedések - főként a Vasivíz Zrt. tőkekivonása (227 090 E Ft) -, valamint a lakástámogatási és város-rehabilitációs kölcsönök tőketartozásának (14 374 E Ft) csökkenéséből adódik.
A forgóeszközök értéke 135 730 E Ft-tal csökkent.
A forgóeszközökön belül a követelések állománya 330 647 E Ft-tal csökkent, főként az elnyert pályázati támogatásokhoz kapcsolódó követelések állományának csökkenése, felhasználása miatt. A lakáskölcsönök éven belüli törlesztésének állománya szintén csökkent, az adóbevételekhez kapcsolódó követelések összege, és a vevőkövetelések összege viszont emelkedett.
A pénzeszközök állománya 174 316 E Ft-tal emelkedett, amely főként az év végén folyósított rendkívüli támogatás (330 000 E Ft) miatt következett be.
Az aktív pénzügyi elszámolások összege 20 601 E Ft-tal emelkedett.
A kötelezettségek állománya 739 212 E Ft-tal csökkent. A hosszú lejáratú kötelezettségek állományának csökkenésén (536 331 E Ft) belül a kötvénykibocsátásból származó kötelezettség csökkenése a legjelentősebb az év folyamán teljesült adósságkonszolidáció miatt, a fejlesztési hitelekhez kapcsolódó adósság állomány szintén csökkent az éven belüli állományba történő átsorolás miatt. Az egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek között a vár turistaszálló vagyonkezelésével kapcsolatos kötelezettség szerepel (18 023 E Ft).
A rövid lejáratú kötelezettségek állománya az év folyamán 205 751 E Ft-tal szintén csökkent.
A szállítói állomány 24 688 E Ft-tal emelkedett, az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek állománya viszont 193 222 E Ft-tal csökkent. A különböző szerződésekből adódó kötelezettségek állományában főként az elnyert pályázatokkal kapcsolatos kötelezettségvállalások szerepeltek az előző év végén, amelyek teljesítése 2013-ban nagyrészt megtörtént. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek között a helyi adó és egyéb sajátos bevételek túlfizetésével kapcsolatos kötelezettségek 13 373 E Ft-tal szerepelnek.
A passzív pénzügyi elszámolások összege 2 870 E Ft-tal emelkedett.
Fentiekből adódóan a saját tőke állománya 1 180 348 E Ft-tal, a tartalékok összege pedig 192 047 E Ft-tal emelkedett.
Pénzmaradvány változása, alakulása:
Önkormányzati szinten a tárgyévi képződött maradvány 407 228 E Ft, a tavalyi évi 216 644 E Ft-hoz képest jelentős növekedés következett be. A pénzmaradvány főleg az év végén folyósított rendkívüli támogatás maradványából adódik. A pénzmaradvány intézményenkénti alakulását a 6. melléklet, levezetését a 7. melléklet, a pénzmaradványt terhelő kötelezettségeket és a felhasználást a 8. melléklet részletezi.
A Chernel Kálmán Városi Könyvtár 2013. évi pénzmaradványa 1 653 E Ft. A megtakarítás szoros gazdálkodás mellett elsősorban a dologi kiadásoknál keletkezett. A pénzmaradványból az intézmény a fennálló kötelezettségekre 292 E Ft-ot, egyéb intézményi feladatokra pedig 1 361 E Ft-ot használna fel.
A Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház 2013. évi pénzmaradványa 3 359 E Ft. A megtakarítás a saját bevételek és az támogatások, átvett pénzeszközök többlet teljesítése miatt keletkezett. A pénzmaradványból az intézmény a fennálló kötelezettségekre 474 E Ft-ot használna fel. A fennmaradó 2 885 E Ft-ból a gépjármű cseréjére kerülne sor, amelyhez szükséges a régi autó eladásából, az érdekeltségnövelő pályázatból, valamint a pályázati saját erő biztosításából befolyó bevételek felhasználása is.
A Kőszegi Városi Múzeum 2013. évi képződött pénzmaradványa 3 462 E Ft, amely főként kiadás megtakarításból keletkezett. A maradványt 1 309 E Ft összegű elkötelezettség terheli, a szabad maradvány felhasználása 8. melléklet szerint történhet.
A Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatal képződött pénzmaradványa 12 110 E Ft volt, amely főként kiadási megtakarításból keletkezett. A maradványt 6 427 E Ft összegű kötelezettség terheli, a szabad maradvány a finanszírozó önkormányzatok között felosztásra kerül. A Kőszeget illető 5 350 E Ft-ból szintén gépjármű cserére kerülne sor, amelyhez szükség van a régi autó eladásából származó 2 100 E Ft bevételre is, mivel a vételár 7 450 E Ft lenne.
Az önkormányzat keletkezett pénzmaradványa 386 644 E Ft volt. A 2014. évi költségvetésbe a felhasználható maradvány egy jelentős része már beépült (335 500 E Ft) működési és fejlesztési feladatokra. A pénzmaradványt 12 565 E Ft összegben csökkenti a helyi adók túlfizetéséből származó kötelezettség. A felhasználható maradványt további 8 042 E Ft szállítói és egyéb kötelezettség terheli. A kötelezettséggel nem terhelt maradvány (30 537 E Ft) a fejlesztési tartalékot növelné (15 537 E Ft), illetve útfelújításokra használnánk fel (15 000 E Ft).
A zárszámadásról szóló rendelettervezetet megtárgyalta mindhárom bizottság és a képviselő-testületnek elfogadásra ajánlották.
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet a rendelettervezet megtárgyalására, és elfogadására.
Kőszeg, 2014. április 24.
Huber László s.k.
polgármester
(A rendelettervezetet, a mellékleteket, az információs táblákat és a könyvvizsgálói véleményt lsd. a letölthető formátumban.)
