| Önkormányzati belépés | |
 | |
| |
|
Képviselő-testületi ülések
2024. Április 25., Csütörtök, 09:00
2022. Május 26., Csütörtök, 09:00 óra, Városháza tanácskozó terme: nyilvános ülés
4. napirendi pont:
Kőszeg Város Önkormányzata 2021. évi költségvetésének teljesítéséről szóló önkormányzati rendelet (zárszámadás) megalkotása.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdése értelmében a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.
INDOKOLÁS
Kőszeg Város Önkormányzata Képviselő-testülete az 7/2021. (II. 13.) számú rendeletével fogadta el az önkormányzat 2021. évi költségvetését hiány tervezése nélkül.
Bevételi források és azok tejesítése
Az önkormányzat 2021. évi bevételeit – kiemelt előirányzatok, és rovatrend szerinti bontásban – az 1. melléklet tartalmazza.
Működési célú költségvetési bevételek
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
Központilag szabályozott működési bevételek (jogcímenként a 2. mellékletben) teljesítése összességében 100,00 %-os, a támogatások a törvény szerinti ütemezésben, illetve visszaigénylések alapján érkeznek.
Az államháztartáson belülről kapott egyéb működési célú támogatások teljesítése 96,28 %-os. Ezek az összegek főként elnyert pályázatok támogatását, közfoglalkoztatás támogatását, a Kőszegi Szociális Gondozási Központ esetén az önkormányzatok állami támogatáson felüli hozzájárulását tartalmazzák.
2. Közhatalmi bevételek
A helyi adó és az egyéb közhatalmi bevételek teljesítése 111,33%-os, az adóbevételek 2. félévi részlete szeptember 15-ig került befizetésre. A tervezett bevételek többlet teljesülését az is eredményezte, hogy a közterület foglalási bevételeket átminősítette egy NAV állasfoglalás a működési bevételekből az egyéb közhatalmi bevételek közé.
3. Működési bevételek teljesülése 94,06%-os.
A bevételek alakulását intézményenként a 3. melléklet tartalmazza. Az intézményeknél főként a művelődési központ és a múzeum bevételei szezonális jellegűek. Ugyanakkor az önkormányzat esetében a működési bevételek teljesülése 86,54 %-os; ez főként a gyermekétkeztetés térítési díjait, a közterület használati díjakat, az ingatlan használati megállapodások alapján továbbszámlázott közüzemi díjakat, a Vasi Víz Zrt. részére számlázott rendszerhasználati díjat, biztosító által fizetett kártérítéseket, rekreációs földhasználati díjat, valamint az általános forgalmi adó visszatérítéseket foglalja magában.
4. Működési célú átvett pénzeszközök között a Kőszeg Város Önkormányzata által elnyert ERASMUS pályázati támogatása szerepel.
Összességében a működési célú költségvetési bevételek teljesítése (100,63%) mutatnak.
Felhalmozási célú költségvetési bevételek (címenként részletesen a 4. mellékletben)
5. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Az államháztartáson belülről felhalmozási céllal kapott támogatások az alábbiakat tartalmazzák:
- Horvátzsidány község a Kőszegi Meseváros Óvodához utalt összege 190 500 Ft
- Peresznye község a Kőszegi Meseváros Óvodához utalt összege 190 500 Ft
- Bozsok község a Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatalhoz utalt összege 127 063 Ft
- Velem község a Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatalhoz utalt összege 190 594 Ft
- Velem község a Kőszeg Meseváros Óvodához utalt összege 50 800 Ft
- Déli Városrész KRAFT forrás összege 47 984 639 Ft
- Dózsa utca felújítására kapott összeg 2. része 49 825 491 Ft
- Bölcsőde TOP forrás 12 747 209 Ft
- IPARI Park KRAFT forrás összege 8 318 758 Ft
- Zártkerti mintaprogram támogatási összege 2 463 084 Ft
- Alpannonia támogatás összege 3 609 985 Ft
- Épületenergetika Városháza Kraft forrás 100 000 000 Ft
- Épületenergetika Városháza TOP forrás 19 433 784 Ft
- TOP-7.1.-16 Zöld Városka támogatás 35 000 000 Ft
- TOP-2.1.2-15 Városmajor támogatás 8 158 449 Ft
- TOP-2.1.3-15 Csapadékvíz Kraft forrás 277 500 737 Ft
- Mentőállomás fejlesztésére kapott kormányzati támogatás összege 600 000 000 Ft
- Táncsics Mihály utca felújítására nyert pályázati támogatás összege 40 000 000 Ft
- A Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház nézőtér pályázatára kapott összeg 20 000 000 Ft
- A Kőszeg Meseváros Óvoda és Bölcsőde Peresznyei telephelyének pályázatára kapott összeg 500 000 Ft.
Ez előzőekben felsorolt támogatások az önkormányzatnál realizálódtak, az intézményeknek ilyen jogcímen csak a Könyvtár Múzeumba való beolvadása miatt a pályázati maradvány átvételének összege szerepel 19 688 246 Ft összegben.
Összességében a felhalmozási célú államháztartáson belüli támogatások teljesítése 100,86 %.
6. Felhalmozási bevételek
A vagyonhasznosítási bevételek összességében az év végére tervezett feletti teljesülést mutatnak. A vagyonhasznosítási bevételből 71 000 000 folyt be a Bécsikapu értékesítéséből, a bérlakás értékesítésből 63 687 200 Ft összegű bevétele keletkezett az önkormányzatnak (147,04 %-os teljesítést jelent).
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
Itt a különböző kölcsönök és részletfizetések szerepelnek, a teljesítés 89,83 %-os. A kölcsöntörlesztések közül a munkáltatói kölcsöntörlesztés (110,98%) teljesítése az tervezettnél magasabb. A bérlakás törlesztése az év végére 76,42 %. A lakástámogatások törlesztése az év végére 61,85 %.
Az Erdő utcai ivóvíz ellátás bővítésére szóló megállapodás alapján várt 1 585 366 Ft az év végére megérkezett.
Összességében a felhalmozási költségvetési bevételek 89,83 %-os teljesítést mutatnak.
Finanszírozási bevételek
Jelenleg folyószámla hitelkerettel az önkormányzat nem rendelkezik és egyéb külső forrás bevonására sem került sor.
A belső finanszírozás bevételeiben az előző évi maradvány igénybevétele szerepel.
Összességében az önkormányzat és intézményei 2021. évi bevételei 8 494 049 753 Ft-ot tettek ki, a teljesítés aránya 101,28%.
Kiadások alakulása
Az önkormányzat 2021. évi kiadásait – kiemelt előirányzatok, és rovatrend szerinti bontásban – az 1. melléklet, intézményenkénti bontásban a 3. melléklet, a fejlesztési kiadásokat tételenként az 5. melléklet tartalmazza.
Működési célú költségvetési kiadások
8. A működési célú kiadási előirányzatok (személyi juttatások, munkaadói járulékok, dologi kiadások, ellátottak juttatásai, egyéb működési célú kiadások) mindegyike némileg időarányos alatti teljesítést mutat önkormányzati szintre összesítve. Az ellátottak pénzbeli juttatásainak teljesülése 98,89%-os, mely a lakosságnak juttatott települési támogatásokat foglalja magában.
Az egyéb működési kiadások közül legjelentősebb összeget az intézményektől elvonásra került 2020. évi pénzmaradvány és az Önkormányzat 2020. évi MÁK beszámoló alapján történő visszafizetések teszik ki, ezek teljesítése 91,67 %.
Összességében a működési célú költségvetési kiadások teljesítése 69,53 %-os.
Felhalmozási célú költségvetési kiadások (címenként részletesen az 5. mellékletben)
9. Beruházások
A beruházási kiadások (5. melléklet) az év végére 26,04 %-os szinten teljesültek.
- Tervezési keret 6 224 550 Ft,
- Közvilágítás bővítése 4 699 000 Ft,
- TOP-7.1.1-16-H-ERFA-2020-00568 "Zöld Városka" projekt 33 337 535 Ft,
- Kisebb eszközbeszerzések 351 340 Ft,
- TOP-1.2.1-16-VS1-2017-00003 "Turisztika" projekt 139 097 917 Ft,
- TOP-3.2.1-16 Önkormányzati épület energetika pályázatból 90 865 890 Ft,
- ATHU-064 VELOREGIO 60 960 Ft,
- TOP-1.1.1-1-VS1-208-00003 "Ipari Park fejlesztése" projekt 52 573 896 Ft,
- TOP-1.4.1-19-VS1-2019-00001 "Bölcsőde bővítése" projekt 72 102 500 Ft,
- Városkörnyéki közösségi közlekedés fejlesztése (SUMP) 5 651 500 Ft,
- Belterületi útfelújítások BMÖGF/1004-1/2020 támogatásból 341 841 825 Ft,
- Temető létesítése BMÖGF/1005-1/2020 támogatásból 20 327 020 Ft,
- TOP-2.1.3-16 Csapadékvíz III. 5 791 200 Ft,
- Erdő utcai ivóvíz ellátás 63 500 Ft,
- Mentőállomás fejlesztése 508 000 Ft,
- Zártkerti mintaprogram 1 094 186 Ft,
- TOP-3.1.1-15 Pogányi út 1 996 402 Ft,
- Intézményeknél az engedélyezett beszerzések,
a működéshez szükséges kis értékű eszközök beszerzése és a TOP-os projektek beruházásai valósultak meg 42 589 848 Ft összegben.
10. Felújítások
A felújítási kiadások (5. melléklet) az év végére 76,63 %-os szinten teljesültek.
A felújítások között a VASIVÍZ kompenzálás keretében kiállított számláinak költsége 32 517 120 Ft, a Szent Lénárd utca Belügyminisztériumi támogatásból történő felújítása 54 106 394 Ft, a Dózsa György utca Belügyminisztériumi támogatásból történő felújítása 93 757 378 Ft és a Belterületi utakra a Belügyminisztériumtól kapott támogatás felújítási része, 1 166 163 330 Ft,
VIS MAIOR helyreállítás költsége 14 732 000 Ft,
Táncsics Mihály utca felújítása 2 628 359 Ft összegben szerepel.
Intézményeknél a Kőszegi Városi Múzeum és Könyvtár (Könyvtár TOP pályázatából) 17 896 568 Ft szerepel.
10. Egyéb felhalmozási célú kiadások
Az egyéb felhalmozási célú kiadások (5. melléklet) az év végére 71,65 %-os szinten teljesültek.
Az államháztartáson kívülre juttatott egyéb felhalmozási célú támogatások között munkáltatói kölcsön juttatása 700 000 Ft, polgármesteri döntés alapján a Kőszegfalvi SE részére nyújtott 1 600 000 Ft támogatás, a Kőszegi Lóránt Gyula Futball Club részére nyújtott 1 946 999 Ft támogatás, Kőszeg Rákóczi utca 78. szám alatti társasház kémény helyreállítási munkáira adott 2 050 304 Ft és a Városüzemeltető Kft. részére történő hozzájárulása szerepel 34 798 061 Ft összegben.
Összességében a felhalmozási költségvetési kiadások a fentiekben részletezett okokból terven aluli (45,06 %) teljesítést mutatnak.
Finanszírozási kiadások
A finanszírozási kiadások (40 477 592 Ft) között az előző év végén kapott központi támogatás előlegének elszámolása szerepel.
Önkormányzati szinten a kiadások évi teljesülése terven aluli (54,86 %-os), főként a felhalmozási célú előirányzatok teljesítési aránya miatt.
A vagyon alakulása:
A mérleg főösszege, ezzel összességében az önkormányzat vagyona 15 488 250 156 Ft-ról 15 909 909 391 Ft-ra emelkedett.
A nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközöknél 1 532 725 254 Ft növekedés következett be. Ennek elsődleges indoka, hogy az év folyamán folytatódott a vagyonkataszter ellenőrzése, karbantartása, melynek folyamán több ingatlan került felvezetésre a mai piaci értéken a könyvekben. A nyilvántartott befejezetlen beruházások értéke ugyancsak növekedést mutatott.
A befektetett pénzügyi eszközök értékének állománya nem változott (209 420 200 Ft).
A pénzeszközök állománya 770 327 567 Ft-tal csökkent. A 2021. év végi záró pénzkészlet (3 894 187 639 Ft) tartalmazza a 2022. évi állami támogatás megelőlegezéseként kapott 41 282 372 Ft-ot.
A követelések állománya csökkent (32 940 614 Ft), ennek fő oka az IPA adófeltöltési kötelezettség miatt keletkezett.
A követelés jellegű sajátos elszámolások között az adott előlegek és a forgótőke elszámolása szerepel.
Az egyéb sajátos eszközoldali elszámolások összege 44 301 488 Ft, mely az általános forgalmi adó elszámolásokat tartalmazza.
A kötelezettségek állománya (112 626 195 Ft) 11 013 670 Ft-tal nőtt. A költségvetési évben esedékes illetve az évet követően esedékes kötelezettségek állománya a 2021. év végén fennálló, de 2022-re áthúzódó számlákból adódik, valamint tartalmazza a 2022. évi állami támogatás előlegének visszafizetését is. A kötelezettség jellegű sajátos elszámolások főként a kapott előlegeket tartalmazzák, ebből legnagyobb tételt a helyi adó túlfizetések teszik ki.
A passzív időbeli elhatárolások összege 6 605 219 764 Ft az év végén, ez a felhalmozási célú TOP és egyéb projektek elhatárolását tartalmazza.
Fentiekből adódóan a mérleg szerinti eredmény önkormányzati szinten – 1 721 049 620 Ft, így a saját tőke állománya összességében ugyanennyivel csökkent.
Maradvány változása, alakulása:
Önkormányzati szinten a tárgyévi képződött maradvány 3 893 474 359 Ft, a maradvány tartalmazza többek között a 2022. évi állami támogatás megelőlegezéseként megkapott 41 282 372 Ft-ot, pályázathoz kapcsolódóan az alábbi pénzmaradványok keletkeztek:
- Koronavírus számla (működési célú) 62 494 Ft,
- Közfoglalkoztatás (működési célú) 144 252 Ft,
- Pályázatok előkészítő kerete (működési célú) 1 500 000 Ft,
- ERASMUS projektek (működési célú) 1 790 627 Ft,
- Fő téri zenés esték(működési célú) 5 845 000 Ft,
- HUNGARICUM-2020 (működési célú) 1 356 525 Ft,
- HUNGARICUM-2021 (működési célú) 2 800 000 Ft,
- HUNGARICUM-2021 (működési célú) 3 990 000 Ft,
- Alpannónia plus EU forrásból finanszírozott
program (működési célú) 1 143 000 Ft,
- Gyógyító Klíma (működési célú) 5 496 204 Ft,
- Kőszeg Mentőállomás (működési célú) 156 237 600 Ft,
- Zöld Városka (működési célú) 598 474 Ft,
- TOP-1.4.1-19-VS1-2019-00001 Bölcsőde
fejlesztése (működési célú) 143 186 Ft,
- TOP-3.2.1-16-VS1-2017-00007 Épületenergetika
pályázat (működési célú) 2 711 556 Ft,
- TOP-2.1.3-16-VS1-2021-00024 Csapadékvíz III.
pályázat (működési célú) 66 566 049 Ft,
- TOP-2.1.3-15-VS1-2016-00019 Csapadékvíz
pályázat (működési célú) 1 266 278 Ft,
- TOP-1.2.1-16-VS1-2017-00003 TOP
Turisztika pályázat (működési célú) 18 442 134 Ft,
- Dózsa György utca felújítása
BMÖGF/604-2/2020. (működési célú) 24 553 Ft,
- Szent Lénárd utca-Petőfi tér
BMÖFT/334/10/2020. (működési célú) 47 986 Ft,
- Belterületi útfelújítások
BMÖGF/1004-1/2020. (működési célú) 184 078 216 Ft,
- Temető létesítése
BMÖGF/1005-1/2020. (működési célú) 129 504 183 Ft,
- TOP-1.1.1-16-VS1-2018-00003
Ipari Park fejlesztése (működési célú) 4 056 145 Ft,
- TOP-5.3.1-16-VS1-2018-00011
"A helyi Identitás és kohézió erősítése" 14 085 455 Ft,
- Városkörnyéki közösségi közlekedés
fejlesztése (működési célú) 45 250 313 Ft,
- VELOREGIO
ATHU 0064 (működési célú) 15 968 807 Ft,
- TOP-7.1.1-16-H-ESZA-2021-02228
Mindentudás projekt (működési célú) 39 775 004 Ft,
- TOP-7.1.1-16-H-ERFA-2021-00851
Mert kell egy hely projekt (működési célú) 37 954 674 Ft,
- Tervezési keret 2021.évi maradványa
(felhalmozási célú) 1 102 500 Ft,
- Közvilágitási fejlesztési keret
2021. évi maradványa (felhalmozási célú) 609 600 Ft,
- Rendezési terv keret 2021. évi
maradványa (felhalmozási célú) 2 387 000 Ft,
- Mentőállomás Támogatás
maradványa (felhalmozási célú) 443 246 818 Ft,
- TOP-2.1.3-16-VS1-2021-00024 Csapadékvíz III.
pályázat (felhalmozási célú) 204 503 484 Ft,
- Pályázatok előkészítő kerete
maradványa (felhalmozási célú) 10 971 571 Ft,
- Táncsics Mihály utca felújítása
BMÖFT/6-9/2021. (felhalmozási célú) 50 392 509 Ft,
- Városkörnyéki közösségi közlekedés
fejlesztése (felhalmozási célú) 302 245 100 Ft,
- Belterületi útfelújítások BMÖGF/1004-1/2020
(felhalmozási célú) 1 019 946 823 Ft,
- Temető létesítése BMÖGF/1005-1/2020
(felhalmozási célú) 641 500 000 Ft,
- Alpannónia maradvány
(felhalmozási célú) 3 482 890 Ft,
- Veloregio maradvány (felhalmozási célú) 660 000 Ft,
- Zártkerti mintaprogram
maradvány (felhalmozási célú) 1 368 898 Ft,
- Vár nézőtér önerő
maradvány (felhalmozási célú) 4 000 000 Ft
A maradvány intézményenkénti alakulását a
6. melléklet, a maradványt terhelő kötelezettségeket
és a felhasználást a 7. melléklet részletezi.
A Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház 2021. évi maradványa 114 722 051 Ft, elsősorban a pályázatra elnyert támogatás fel nem használása és a dologi kiadások megtakarításából keletkezett. A szabad maradvány összege 47 785 920 Ft az Intézménytől elvonásra kerülne.
A Kőszegi Városi Múzeum és Könyvtás 2021. évi képződött maradványa 27 349 455 Ft, amely egyrészt az időszakosan be nem töltött álláshelyek miatt megtakarított bérből, illetve dologi megtakarításból adódik. A szabad maradvány összege 21 200 957 Ft az Intézménytől elvonásra kerülne.
A Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatal képződött maradványa 20 550 438 Ft, amely főként tartósan betöltetlen álláshelyekből, több kolléga táppénze, illetve a hivatalban jelentkező fluktuáció miatt keletkezett. A szabad maradvány összege 20 367 262 Ft az Intézménytől elvonásra kerülne.
A Kőszegi Szociális Gondozási Központ képződött maradványa 24 385 463 Ft, amely főként tartósan betöltetlen álláshelyekből, több kolléga huzamosabb idejű táppénze miatt keletkezett. A szabad maradvány összege 22 528 562 Ft az Intézménytől elvonásra kerülne.
A Meseváros Óvoda és Bölcsőde és tagintézményei képződött maradványa 22 986 449 Ft, amely 7. számú melléklet alapján tagintézményenként részletezett. A maradványból a Horvátzsidányi tagóvodától (981 594 Ft) a Peresznyei telephely óvodától (862 037 Ft) és a Velemi tagóvodától (936 730 Ft) maradvány nem vonható el, azok a fenntartó Önkormányzatokkal egyeztetve az Intézménynél maradhatnak, vagy a feladatellátási szerződés alapján visszautalásra kerülnek. Kőszeg által fenntartott óvodáktól az 18 706 088 Ft elvonásra kerülne.
A 2022. évi költségvetésbe 3 723 783 897 Ft maradvány került betervezésre, a 2021. évi tényleges maradványhoz képest felül lett tervezve. Az önkormányzat keletkezett maradványa 3 683 480 503 Ft volt. A kötelezettségvállalással terhelt maradvány összege 3 468 538 644 Ft, amelyet már tartalmaz a 2022. évi költségvetés. A 40 303 394 Ft elmaradt maradvány az Önkormányzati Intézményektől terven felüli visszavonásból (40 588 789 Ft) kerülne visszavonásra.
Összegezve az önkormányzat 2021. évi gazdálkodását, a bevételek teljesülése (8 494 049 753 Ft) elegendő forrást biztosított a kiadások teljesítéséhez (4 600 575 394 Ft).
Az előterjesztést a Kulturális, Oktatási, Szociális, Egészségügyi és Sport Bizottság tárgyalta 5 igen és 1 nem szavazattal elfogadásra javasolja a Képviselő-testületnek.
Az előterjesztést a Városfejlesztési, Idegenforgalmi Környezetvédelmi és Vagyonügyi Bizottság tárgyalta és 7 igen szavazattal egyhangúlag elfogadásra javasolja a Képviselő-testületnek.
Az előterjesztést a Pénzügyi, Jogi és Rendészeti Bizottság tárgyalta és 5 igen szavazattal egyhangúlag elfogadásra javasolja a Képviselő-testületnek.
Kőszeg, 2022. május 20.
Básthy Béla s. k.
polgármester
(Valamennyi mellékletet lsd. a letölthető formátumban.)
Kőszeg Város Önkormányzata 2021. évi költségvetésének teljesítéséről szóló önkormányzati rendelet (zárszámadás) megalkotása.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdése értelmében a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.
INDOKOLÁS
Kőszeg Város Önkormányzata Képviselő-testülete az 7/2021. (II. 13.) számú rendeletével fogadta el az önkormányzat 2021. évi költségvetését hiány tervezése nélkül.
Bevételi források és azok tejesítése
Az önkormányzat 2021. évi bevételeit – kiemelt előirányzatok, és rovatrend szerinti bontásban – az 1. melléklet tartalmazza.
Működési célú költségvetési bevételek
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
Központilag szabályozott működési bevételek (jogcímenként a 2. mellékletben) teljesítése összességében 100,00 %-os, a támogatások a törvény szerinti ütemezésben, illetve visszaigénylések alapján érkeznek.
Az államháztartáson belülről kapott egyéb működési célú támogatások teljesítése 96,28 %-os. Ezek az összegek főként elnyert pályázatok támogatását, közfoglalkoztatás támogatását, a Kőszegi Szociális Gondozási Központ esetén az önkormányzatok állami támogatáson felüli hozzájárulását tartalmazzák.
2. Közhatalmi bevételek
A helyi adó és az egyéb közhatalmi bevételek teljesítése 111,33%-os, az adóbevételek 2. félévi részlete szeptember 15-ig került befizetésre. A tervezett bevételek többlet teljesülését az is eredményezte, hogy a közterület foglalási bevételeket átminősítette egy NAV állasfoglalás a működési bevételekből az egyéb közhatalmi bevételek közé.
3. Működési bevételek teljesülése 94,06%-os.
A bevételek alakulását intézményenként a 3. melléklet tartalmazza. Az intézményeknél főként a művelődési központ és a múzeum bevételei szezonális jellegűek. Ugyanakkor az önkormányzat esetében a működési bevételek teljesülése 86,54 %-os; ez főként a gyermekétkeztetés térítési díjait, a közterület használati díjakat, az ingatlan használati megállapodások alapján továbbszámlázott közüzemi díjakat, a Vasi Víz Zrt. részére számlázott rendszerhasználati díjat, biztosító által fizetett kártérítéseket, rekreációs földhasználati díjat, valamint az általános forgalmi adó visszatérítéseket foglalja magában.
4. Működési célú átvett pénzeszközök között a Kőszeg Város Önkormányzata által elnyert ERASMUS pályázati támogatása szerepel.
Összességében a működési célú költségvetési bevételek teljesítése (100,63%) mutatnak.
Felhalmozási célú költségvetési bevételek (címenként részletesen a 4. mellékletben)
5. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Az államháztartáson belülről felhalmozási céllal kapott támogatások az alábbiakat tartalmazzák:
- Horvátzsidány község a Kőszegi Meseváros Óvodához utalt összege 190 500 Ft
- Peresznye község a Kőszegi Meseváros Óvodához utalt összege 190 500 Ft
- Bozsok község a Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatalhoz utalt összege 127 063 Ft
- Velem község a Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatalhoz utalt összege 190 594 Ft
- Velem község a Kőszeg Meseváros Óvodához utalt összege 50 800 Ft
- Déli Városrész KRAFT forrás összege 47 984 639 Ft
- Dózsa utca felújítására kapott összeg 2. része 49 825 491 Ft
- Bölcsőde TOP forrás 12 747 209 Ft
- IPARI Park KRAFT forrás összege 8 318 758 Ft
- Zártkerti mintaprogram támogatási összege 2 463 084 Ft
- Alpannonia támogatás összege 3 609 985 Ft
- Épületenergetika Városháza Kraft forrás 100 000 000 Ft
- Épületenergetika Városháza TOP forrás 19 433 784 Ft
- TOP-7.1.-16 Zöld Városka támogatás 35 000 000 Ft
- TOP-2.1.2-15 Városmajor támogatás 8 158 449 Ft
- TOP-2.1.3-15 Csapadékvíz Kraft forrás 277 500 737 Ft
- Mentőállomás fejlesztésére kapott kormányzati támogatás összege 600 000 000 Ft
- Táncsics Mihály utca felújítására nyert pályázati támogatás összege 40 000 000 Ft
- A Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház nézőtér pályázatára kapott összeg 20 000 000 Ft
- A Kőszeg Meseváros Óvoda és Bölcsőde Peresznyei telephelyének pályázatára kapott összeg 500 000 Ft.
Ez előzőekben felsorolt támogatások az önkormányzatnál realizálódtak, az intézményeknek ilyen jogcímen csak a Könyvtár Múzeumba való beolvadása miatt a pályázati maradvány átvételének összege szerepel 19 688 246 Ft összegben.
Összességében a felhalmozási célú államháztartáson belüli támogatások teljesítése 100,86 %.
6. Felhalmozási bevételek
A vagyonhasznosítási bevételek összességében az év végére tervezett feletti teljesülést mutatnak. A vagyonhasznosítási bevételből 71 000 000 folyt be a Bécsikapu értékesítéséből, a bérlakás értékesítésből 63 687 200 Ft összegű bevétele keletkezett az önkormányzatnak (147,04 %-os teljesítést jelent).
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
Itt a különböző kölcsönök és részletfizetések szerepelnek, a teljesítés 89,83 %-os. A kölcsöntörlesztések közül a munkáltatói kölcsöntörlesztés (110,98%) teljesítése az tervezettnél magasabb. A bérlakás törlesztése az év végére 76,42 %. A lakástámogatások törlesztése az év végére 61,85 %.
Az Erdő utcai ivóvíz ellátás bővítésére szóló megállapodás alapján várt 1 585 366 Ft az év végére megérkezett.
Összességében a felhalmozási költségvetési bevételek 89,83 %-os teljesítést mutatnak.
Finanszírozási bevételek
Jelenleg folyószámla hitelkerettel az önkormányzat nem rendelkezik és egyéb külső forrás bevonására sem került sor.
A belső finanszírozás bevételeiben az előző évi maradvány igénybevétele szerepel.
Összességében az önkormányzat és intézményei 2021. évi bevételei 8 494 049 753 Ft-ot tettek ki, a teljesítés aránya 101,28%.
Kiadások alakulása
Az önkormányzat 2021. évi kiadásait – kiemelt előirányzatok, és rovatrend szerinti bontásban – az 1. melléklet, intézményenkénti bontásban a 3. melléklet, a fejlesztési kiadásokat tételenként az 5. melléklet tartalmazza.
Működési célú költségvetési kiadások
8. A működési célú kiadási előirányzatok (személyi juttatások, munkaadói járulékok, dologi kiadások, ellátottak juttatásai, egyéb működési célú kiadások) mindegyike némileg időarányos alatti teljesítést mutat önkormányzati szintre összesítve. Az ellátottak pénzbeli juttatásainak teljesülése 98,89%-os, mely a lakosságnak juttatott települési támogatásokat foglalja magában.
Az egyéb működési kiadások közül legjelentősebb összeget az intézményektől elvonásra került 2020. évi pénzmaradvány és az Önkormányzat 2020. évi MÁK beszámoló alapján történő visszafizetések teszik ki, ezek teljesítése 91,67 %.
Összességében a működési célú költségvetési kiadások teljesítése 69,53 %-os.
Felhalmozási célú költségvetési kiadások (címenként részletesen az 5. mellékletben)
9. Beruházások
A beruházási kiadások (5. melléklet) az év végére 26,04 %-os szinten teljesültek.
- Tervezési keret 6 224 550 Ft,
- Közvilágítás bővítése 4 699 000 Ft,
- TOP-7.1.1-16-H-ERFA-2020-00568 "Zöld Városka" projekt 33 337 535 Ft,
- Kisebb eszközbeszerzések 351 340 Ft,
- TOP-1.2.1-16-VS1-2017-00003 "Turisztika" projekt 139 097 917 Ft,
- TOP-3.2.1-16 Önkormányzati épület energetika pályázatból 90 865 890 Ft,
- ATHU-064 VELOREGIO 60 960 Ft,
- TOP-1.1.1-1-VS1-208-00003 "Ipari Park fejlesztése" projekt 52 573 896 Ft,
- TOP-1.4.1-19-VS1-2019-00001 "Bölcsőde bővítése" projekt 72 102 500 Ft,
- Városkörnyéki közösségi közlekedés fejlesztése (SUMP) 5 651 500 Ft,
- Belterületi útfelújítások BMÖGF/1004-1/2020 támogatásból 341 841 825 Ft,
- Temető létesítése BMÖGF/1005-1/2020 támogatásból 20 327 020 Ft,
- TOP-2.1.3-16 Csapadékvíz III. 5 791 200 Ft,
- Erdő utcai ivóvíz ellátás 63 500 Ft,
- Mentőállomás fejlesztése 508 000 Ft,
- Zártkerti mintaprogram 1 094 186 Ft,
- TOP-3.1.1-15 Pogányi út 1 996 402 Ft,
- Intézményeknél az engedélyezett beszerzések,
a működéshez szükséges kis értékű eszközök beszerzése és a TOP-os projektek beruházásai valósultak meg 42 589 848 Ft összegben.
10. Felújítások
A felújítási kiadások (5. melléklet) az év végére 76,63 %-os szinten teljesültek.
A felújítások között a VASIVÍZ kompenzálás keretében kiállított számláinak költsége 32 517 120 Ft, a Szent Lénárd utca Belügyminisztériumi támogatásból történő felújítása 54 106 394 Ft, a Dózsa György utca Belügyminisztériumi támogatásból történő felújítása 93 757 378 Ft és a Belterületi utakra a Belügyminisztériumtól kapott támogatás felújítási része, 1 166 163 330 Ft,
VIS MAIOR helyreállítás költsége 14 732 000 Ft,
Táncsics Mihály utca felújítása 2 628 359 Ft összegben szerepel.
Intézményeknél a Kőszegi Városi Múzeum és Könyvtár (Könyvtár TOP pályázatából) 17 896 568 Ft szerepel.
10. Egyéb felhalmozási célú kiadások
Az egyéb felhalmozási célú kiadások (5. melléklet) az év végére 71,65 %-os szinten teljesültek.
Az államháztartáson kívülre juttatott egyéb felhalmozási célú támogatások között munkáltatói kölcsön juttatása 700 000 Ft, polgármesteri döntés alapján a Kőszegfalvi SE részére nyújtott 1 600 000 Ft támogatás, a Kőszegi Lóránt Gyula Futball Club részére nyújtott 1 946 999 Ft támogatás, Kőszeg Rákóczi utca 78. szám alatti társasház kémény helyreállítási munkáira adott 2 050 304 Ft és a Városüzemeltető Kft. részére történő hozzájárulása szerepel 34 798 061 Ft összegben.
Összességében a felhalmozási költségvetési kiadások a fentiekben részletezett okokból terven aluli (45,06 %) teljesítést mutatnak.
Finanszírozási kiadások
A finanszírozási kiadások (40 477 592 Ft) között az előző év végén kapott központi támogatás előlegének elszámolása szerepel.
Önkormányzati szinten a kiadások évi teljesülése terven aluli (54,86 %-os), főként a felhalmozási célú előirányzatok teljesítési aránya miatt.
A vagyon alakulása:
A mérleg főösszege, ezzel összességében az önkormányzat vagyona 15 488 250 156 Ft-ról 15 909 909 391 Ft-ra emelkedett.
A nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközöknél 1 532 725 254 Ft növekedés következett be. Ennek elsődleges indoka, hogy az év folyamán folytatódott a vagyonkataszter ellenőrzése, karbantartása, melynek folyamán több ingatlan került felvezetésre a mai piaci értéken a könyvekben. A nyilvántartott befejezetlen beruházások értéke ugyancsak növekedést mutatott.
A befektetett pénzügyi eszközök értékének állománya nem változott (209 420 200 Ft).
A pénzeszközök állománya 770 327 567 Ft-tal csökkent. A 2021. év végi záró pénzkészlet (3 894 187 639 Ft) tartalmazza a 2022. évi állami támogatás megelőlegezéseként kapott 41 282 372 Ft-ot.
A követelések állománya csökkent (32 940 614 Ft), ennek fő oka az IPA adófeltöltési kötelezettség miatt keletkezett.
A követelés jellegű sajátos elszámolások között az adott előlegek és a forgótőke elszámolása szerepel.
Az egyéb sajátos eszközoldali elszámolások összege 44 301 488 Ft, mely az általános forgalmi adó elszámolásokat tartalmazza.
A kötelezettségek állománya (112 626 195 Ft) 11 013 670 Ft-tal nőtt. A költségvetési évben esedékes illetve az évet követően esedékes kötelezettségek állománya a 2021. év végén fennálló, de 2022-re áthúzódó számlákból adódik, valamint tartalmazza a 2022. évi állami támogatás előlegének visszafizetését is. A kötelezettség jellegű sajátos elszámolások főként a kapott előlegeket tartalmazzák, ebből legnagyobb tételt a helyi adó túlfizetések teszik ki.
A passzív időbeli elhatárolások összege 6 605 219 764 Ft az év végén, ez a felhalmozási célú TOP és egyéb projektek elhatárolását tartalmazza.
Fentiekből adódóan a mérleg szerinti eredmény önkormányzati szinten – 1 721 049 620 Ft, így a saját tőke állománya összességében ugyanennyivel csökkent.
Maradvány változása, alakulása:
Önkormányzati szinten a tárgyévi képződött maradvány 3 893 474 359 Ft, a maradvány tartalmazza többek között a 2022. évi állami támogatás megelőlegezéseként megkapott 41 282 372 Ft-ot, pályázathoz kapcsolódóan az alábbi pénzmaradványok keletkeztek:
- Koronavírus számla (működési célú) 62 494 Ft,
- Közfoglalkoztatás (működési célú) 144 252 Ft,
- Pályázatok előkészítő kerete (működési célú) 1 500 000 Ft,
- ERASMUS projektek (működési célú) 1 790 627 Ft,
- Fő téri zenés esték(működési célú) 5 845 000 Ft,
- HUNGARICUM-2020 (működési célú) 1 356 525 Ft,
- HUNGARICUM-2021 (működési célú) 2 800 000 Ft,
- HUNGARICUM-2021 (működési célú) 3 990 000 Ft,
- Alpannónia plus EU forrásból finanszírozott
program (működési célú) 1 143 000 Ft,
- Gyógyító Klíma (működési célú) 5 496 204 Ft,
- Kőszeg Mentőállomás (működési célú) 156 237 600 Ft,
- Zöld Városka (működési célú) 598 474 Ft,
- TOP-1.4.1-19-VS1-2019-00001 Bölcsőde
fejlesztése (működési célú) 143 186 Ft,
- TOP-3.2.1-16-VS1-2017-00007 Épületenergetika
pályázat (működési célú) 2 711 556 Ft,
- TOP-2.1.3-16-VS1-2021-00024 Csapadékvíz III.
pályázat (működési célú) 66 566 049 Ft,
- TOP-2.1.3-15-VS1-2016-00019 Csapadékvíz
pályázat (működési célú) 1 266 278 Ft,
- TOP-1.2.1-16-VS1-2017-00003 TOP
Turisztika pályázat (működési célú) 18 442 134 Ft,
- Dózsa György utca felújítása
BMÖGF/604-2/2020. (működési célú) 24 553 Ft,
- Szent Lénárd utca-Petőfi tér
BMÖFT/334/10/2020. (működési célú) 47 986 Ft,
- Belterületi útfelújítások
BMÖGF/1004-1/2020. (működési célú) 184 078 216 Ft,
- Temető létesítése
BMÖGF/1005-1/2020. (működési célú) 129 504 183 Ft,
- TOP-1.1.1-16-VS1-2018-00003
Ipari Park fejlesztése (működési célú) 4 056 145 Ft,
- TOP-5.3.1-16-VS1-2018-00011
"A helyi Identitás és kohézió erősítése" 14 085 455 Ft,
- Városkörnyéki közösségi közlekedés
fejlesztése (működési célú) 45 250 313 Ft,
- VELOREGIO
ATHU 0064 (működési célú) 15 968 807 Ft,
- TOP-7.1.1-16-H-ESZA-2021-02228
Mindentudás projekt (működési célú) 39 775 004 Ft,
- TOP-7.1.1-16-H-ERFA-2021-00851
Mert kell egy hely projekt (működési célú) 37 954 674 Ft,
- Tervezési keret 2021.évi maradványa
(felhalmozási célú) 1 102 500 Ft,
- Közvilágitási fejlesztési keret
2021. évi maradványa (felhalmozási célú) 609 600 Ft,
- Rendezési terv keret 2021. évi
maradványa (felhalmozási célú) 2 387 000 Ft,
- Mentőállomás Támogatás
maradványa (felhalmozási célú) 443 246 818 Ft,
- TOP-2.1.3-16-VS1-2021-00024 Csapadékvíz III.
pályázat (felhalmozási célú) 204 503 484 Ft,
- Pályázatok előkészítő kerete
maradványa (felhalmozási célú) 10 971 571 Ft,
- Táncsics Mihály utca felújítása
BMÖFT/6-9/2021. (felhalmozási célú) 50 392 509 Ft,
- Városkörnyéki közösségi közlekedés
fejlesztése (felhalmozási célú) 302 245 100 Ft,
- Belterületi útfelújítások BMÖGF/1004-1/2020
(felhalmozási célú) 1 019 946 823 Ft,
- Temető létesítése BMÖGF/1005-1/2020
(felhalmozási célú) 641 500 000 Ft,
- Alpannónia maradvány
(felhalmozási célú) 3 482 890 Ft,
- Veloregio maradvány (felhalmozási célú) 660 000 Ft,
- Zártkerti mintaprogram
maradvány (felhalmozási célú) 1 368 898 Ft,
- Vár nézőtér önerő
maradvány (felhalmozási célú) 4 000 000 Ft
A maradvány intézményenkénti alakulását a
6. melléklet, a maradványt terhelő kötelezettségeket
és a felhasználást a 7. melléklet részletezi.
A Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház 2021. évi maradványa 114 722 051 Ft, elsősorban a pályázatra elnyert támogatás fel nem használása és a dologi kiadások megtakarításából keletkezett. A szabad maradvány összege 47 785 920 Ft az Intézménytől elvonásra kerülne.
A Kőszegi Városi Múzeum és Könyvtás 2021. évi képződött maradványa 27 349 455 Ft, amely egyrészt az időszakosan be nem töltött álláshelyek miatt megtakarított bérből, illetve dologi megtakarításból adódik. A szabad maradvány összege 21 200 957 Ft az Intézménytől elvonásra kerülne.
A Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatal képződött maradványa 20 550 438 Ft, amely főként tartósan betöltetlen álláshelyekből, több kolléga táppénze, illetve a hivatalban jelentkező fluktuáció miatt keletkezett. A szabad maradvány összege 20 367 262 Ft az Intézménytől elvonásra kerülne.
A Kőszegi Szociális Gondozási Központ képződött maradványa 24 385 463 Ft, amely főként tartósan betöltetlen álláshelyekből, több kolléga huzamosabb idejű táppénze miatt keletkezett. A szabad maradvány összege 22 528 562 Ft az Intézménytől elvonásra kerülne.
A Meseváros Óvoda és Bölcsőde és tagintézményei képződött maradványa 22 986 449 Ft, amely 7. számú melléklet alapján tagintézményenként részletezett. A maradványból a Horvátzsidányi tagóvodától (981 594 Ft) a Peresznyei telephely óvodától (862 037 Ft) és a Velemi tagóvodától (936 730 Ft) maradvány nem vonható el, azok a fenntartó Önkormányzatokkal egyeztetve az Intézménynél maradhatnak, vagy a feladatellátási szerződés alapján visszautalásra kerülnek. Kőszeg által fenntartott óvodáktól az 18 706 088 Ft elvonásra kerülne.
A 2022. évi költségvetésbe 3 723 783 897 Ft maradvány került betervezésre, a 2021. évi tényleges maradványhoz képest felül lett tervezve. Az önkormányzat keletkezett maradványa 3 683 480 503 Ft volt. A kötelezettségvállalással terhelt maradvány összege 3 468 538 644 Ft, amelyet már tartalmaz a 2022. évi költségvetés. A 40 303 394 Ft elmaradt maradvány az Önkormányzati Intézményektől terven felüli visszavonásból (40 588 789 Ft) kerülne visszavonásra.
Összegezve az önkormányzat 2021. évi gazdálkodását, a bevételek teljesülése (8 494 049 753 Ft) elegendő forrást biztosított a kiadások teljesítéséhez (4 600 575 394 Ft).
Az előterjesztést a Kulturális, Oktatási, Szociális, Egészségügyi és Sport Bizottság tárgyalta 5 igen és 1 nem szavazattal elfogadásra javasolja a Képviselő-testületnek.
Az előterjesztést a Városfejlesztési, Idegenforgalmi Környezetvédelmi és Vagyonügyi Bizottság tárgyalta és 7 igen szavazattal egyhangúlag elfogadásra javasolja a Képviselő-testületnek.
Az előterjesztést a Pénzügyi, Jogi és Rendészeti Bizottság tárgyalta és 5 igen szavazattal egyhangúlag elfogadásra javasolja a Képviselő-testületnek.
Kőszeg, 2022. május 20.
Básthy Béla s. k.
polgármester
(Valamennyi mellékletet lsd. a letölthető formátumban.)
