| Önkormányzati belépés | |
 | |
| |
|
Képviselő-testületi ülések
2024. November 28., Csütörtök, 09:00
2024. November 28., Csütörtök, 09:00 óra, Városháza tanácskozó terme: nyilvános ülés
2.b napirendi pont:
Beszámoló a 2024. évi költségvetés III. negyedévi teljesítéséről.
BESZÁMOLÓ
Kőszeg Város Önkormányzata gazdálkodásának
2024. III. negyedévi teljesítéséről
Kőszeg Város Önkormányzata Képviselő-testülete az 1/2024. (II. 16.) számú rendeletével fogadta el az önkormányzat 2024. évi költségvetését hiány tervezése nélkül.
Bevételi források és azok tejesítése
Az önkormányzat 2024. III. negyedévi bevételeit – kiemelt előirányzatok, és rovatrend szerinti bontásban – az 1. melléklet tartalmazza.
Működési célú költségvetési bevételek
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
Központilag szabályozott működési bevételek (jogcímenként a 2. mellékletben) teljesítése összességében 76,37 %-os, a támogatások a törvény szerinti ütemezésben, illetve visszaigénylések alapján érkeznek.
Az államháztartáson belülről kapott egyéb működési célú támogatások teljesítése 48,23 %-os. Ezek az összegek főként elnyert pályázatok támogatását, közfoglalkoztatás támogatását a Kőszegi Család- és Gyermekvédelmi Központ esetén az önkormányzatok állami támogatáson felüli hozzájárulását tartalmazzák.
Elvonások és befizetések között az Önkormányzat fenntartásában lévő Intézmények 2023. évi zárszámadása alapján elvont 152 805 392 Ft összeget tartalmazza.
2. Közhatalmi bevételek
A helyi adó és az egyéb közhatalmi bevételek teljesítése 79,38%-os, az adóbevételek 2. félévi részlete szeptember 15-ig került befizetésre. A közterületfoglalásokból befolyó bevételek is közhatalmi bevételeknek minősülnek. Így a tervezett bevételek a tervezetthez időarányos alatt teljesültek.
3. Működési bevételek teljesülése 85,85%-os.
A bevételek alakulását intézményenként a 3. melléklet tartalmazza. Az intézményeknél főként a művelődési központ és a múzeum bevételei szezonális jellegűek. Ugyanakkor az önkormányzat esetében a működési bevételek teljesülése 73,32 %-os; ez főként a gyermekétkeztetés térítési díjait, az ingatlan használati megállapodások alapján továbbszámlázott közüzemi díjakat, a Vasi Víz Zrt. részére számlázott rendszerhasználati díjat, biztosító által fizetett kártérítéseket, rekreációs földhasználati díjat, valamint az III. negyedévig az általános forgalmi adó visszatérítéseket foglalja magában.
4. Működési célú átvett pénzeszközök között a Jurisics-Vár Művelődési Központ és Várszínház részére a Szerencsejáték Zrt-től kapott 1 000 000 Ft és a 2025. évi Közjátékfesztiválra kapott 32 500 000 Ft támogatás szerepel.
Összességében a működési célú költségvetési bevételek időarányos teljesítést (76,84%) mutatnak.
Felhalmozási célú költségvetési bevételek (címenként részletesen a 4. mellékletben)
5. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Az államháztartáson belülről felhalmozási céllal kapott támogatások az alábbiakat tartalmazzák:
- Bozsok Hivatalhoz utalt összege 174 022 Ft
- Velem Hivatalhoz utalt összege 261 034 Ft
- Peresznye Óvodához utalt összege 110 250 Ft
- Peresznye Bölcsődéhez utalt összege 47 228 Ft
- Horvátzsidány Óvodához utalt összege 190 500 Ft
- Horvátzsidány Bölcsődéhez utalt összege 56 674 Ft
- Horvátzsidány Idősek Klubjához utalt összege 317 500 Ft
- TOP-PLUSZ-1.2.3-21-Belterületi utak fejlesztése projektre utalt 399 999 853 Ft,
- NEMZ/-N-24-0104 KHNÖ épületfelújítása projektre utalt 10 000 000 Ft szerepel.
Ez előzőekben felsorolt támogatások az önkormányzatnál realizálódtak.
6. Felhalmozási bevételek
A vagyonhasznosítási bevételek összességében a III. negyedév végére időarányos alatti teljesülést mutatnak. A vagyonhasznosítási bevételből 36 855 000 Ft folyt be, a bérlakás értékesítésből 2 925 000 Ft bevétel folyt be, a bérlakás törlesztésekből 9 135 842 Ft összegű bevétele keletkezett az önkormányzatnak. Összességében 33,50 %-os a teljesítés.
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
Itt a különböző kölcsönök és részletfizetések szerepelnek, a teljesítés 75,00 %-os. A kölcsöntörlesztések közül a munkáltatói kölcsöntörlesztés 272 385 Ft teljesítése időarányos.
Összességében a felhalmozási költségvetési bevételek a fentiekben részletezett okokból időarányosnál alacsonyabb, 48,75 %-os teljesítést mutatnak.
Finanszírozási bevételek
Jelenleg folyószámla hitelkerettel az önkormányzat nem rendelkezik és egyéb külső forrás bevonására sem került sor.
A belső finanszírozás bevételeiben az előző évi maradvány igénybevétele szerepel.
Összességében az önkormányzat és intézményei 2024. III. negyedévi bevételei 4 559 904 719 Ft-ot tettek ki, a teljesítés aránya 79,25 %.
Kiadások alakulása
Az önkormányzat 2024. III. negyedévi kiadásait – kiemelt előirányzatok, és rovatrend szerinti bontásban – az 1. melléklet, intézményenkénti bontásban a 3. melléklet, a fejlesztési kiadásokat tételenként az 5. melléklet tartalmazza.
Működési célú költségvetési kiadások
8. A működési célú kiadási előirányzatok (személyi juttatások, munkaadói járulékok, dologi kiadások, ellátottak juttatásai, egyéb működési célú kiadások) mindegyike némileg időarányos alatti teljesítést mutat önkormányzati szintre összesítve. Az ellátottak pénzbeli juttatásainak teljesülése 50,46%-os, mely a lakosságnak juttatott települési támogatásokat foglalja magában.
Az egyéb működési kiadások közül legjelentősebb összeg az intézményektől elvonásra került 2023. évi pénzmaradvány, ennek teljesítése 100,00 %.
Az egyéb működési célú támogatások között a nemzetiségek és az egyéb szervezetek támogatásai szerepelnek. A támogatások jelentős része két részletben kerül utalásra. Szeptember 30-ig a második részlet kiutalásai megtörténtek.
Összességében a működési célú költségvetési kiadások teljesítése 61,26 %-os.
Felhalmozási célú költségvetési kiadások (címenként részletesen az 5. mellékletben)
9. Beruházások és felújítások
A felhalmozási kiadások (5. melléklet) a III. negyedév végére 44,59 %-os szinten teljesültek.
- Tervezési keretösszeg 8 824 100 Ft,
- Közműfejlesztési keretösszegből 10 686 447 Ft,
- Rendezési terv módosításának tervezése 317 500 Ft,
- Gyermekorvosi rendelőkbe eszközbeszerzés 603 109 Ft,
- pályázatok előkészítésére 1 139 420 Ft,
- pumpapálya építése 43 999 475 Ft,
- Városkörnyéki közösségi közlekedés 6 286 500 Ft
- Intézményeknél az engedélyezett beszerzések, a működéshez szükséges kis értékű eszközök beszerzése és a projektek beruházásai valósultak meg 18 225 372 Ft összegben.
Összességében a beruházások 9,86%-ban teljesültek.
A felújítások között a VASIVÍZ kompenzálás keretében kiállított számláinak költsége 12 469 545 Ft, az Önkormányzati ingatlanok és Intézmények felújítások keretéből 11 694 445 Ft kiadás szerepel.
Az Intézményeknél ilyen kiadás nem volt.
Összességében a felújítások 38,14%-ban teljesültek.
10. Egyéb felhalmozási célú kiadások között az
államháztartáson kívülre juttatott egyéb felhalmozási célú támogatások között a Református templom felújítására adott 1 000 0000 Ft, és a Városüzemeltető Kft. részére átadott (köztéri berendezésekre 4 826 000 Ft, utakra 39 693 837 Ft, hóeltakarításra 23 000 000 Ft) 67 519 837 Ft szerepel.
Összességében a felhalmozási költségvetési kiadások a fentiekben részletezett okokból időarányos alatti (45,98 %) teljesítést mutatnak.
Finanszírozási kiadások
A finanszírozási kiadások (47 762 824 Ft) között az előző év végén kapott központi támogatás előlegének elszámolása szerepel.
Önkormányzati szinten a kiadások III. negyedévi teljesülése időarányos alatti (56,38 %-os), főként a felhalmozási célú előirányzatok teljesítési aránya miatt.
Összegezve az önkormányzat III. negyedévi gazdálkodását, a bevételek teljesülése (4 559 904 719 Ft) elegendő forrást biztosított a kiadások teljesítéséhez (3 244 128 544 Ft).
Az előterjesztést a Pénzügyi, Jogi és Rendészeti Bizottság tárgyalta és 9 igen szavazattal egyhangúlag elfogadásra javasolja a Képviselő-testületnek.
Kőszeg, 2024. november 21.
A polgármester megbízásából:
Cserkutiné Stipsics Edina s. k.
pénzügyi és gazdálkodási osztályvezető
HATÁROZATI JAVASLAT
Kőszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az önkormányzat 2024. III. negyedévi gazdálkodásáról szóló beszámolóját elfogadja.
(A mellékleteket lsd. a letölthető formátumban.)
Beszámoló a 2024. évi költségvetés III. negyedévi teljesítéséről.
BESZÁMOLÓ
Kőszeg Város Önkormányzata gazdálkodásának
2024. III. negyedévi teljesítéséről
Kőszeg Város Önkormányzata Képviselő-testülete az 1/2024. (II. 16.) számú rendeletével fogadta el az önkormányzat 2024. évi költségvetését hiány tervezése nélkül.
Bevételi források és azok tejesítése
Az önkormányzat 2024. III. negyedévi bevételeit – kiemelt előirányzatok, és rovatrend szerinti bontásban – az 1. melléklet tartalmazza.
Működési célú költségvetési bevételek
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
Központilag szabályozott működési bevételek (jogcímenként a 2. mellékletben) teljesítése összességében 76,37 %-os, a támogatások a törvény szerinti ütemezésben, illetve visszaigénylések alapján érkeznek.
Az államháztartáson belülről kapott egyéb működési célú támogatások teljesítése 48,23 %-os. Ezek az összegek főként elnyert pályázatok támogatását, közfoglalkoztatás támogatását a Kőszegi Család- és Gyermekvédelmi Központ esetén az önkormányzatok állami támogatáson felüli hozzájárulását tartalmazzák.
Elvonások és befizetések között az Önkormányzat fenntartásában lévő Intézmények 2023. évi zárszámadása alapján elvont 152 805 392 Ft összeget tartalmazza.
2. Közhatalmi bevételek
A helyi adó és az egyéb közhatalmi bevételek teljesítése 79,38%-os, az adóbevételek 2. félévi részlete szeptember 15-ig került befizetésre. A közterületfoglalásokból befolyó bevételek is közhatalmi bevételeknek minősülnek. Így a tervezett bevételek a tervezetthez időarányos alatt teljesültek.
3. Működési bevételek teljesülése 85,85%-os.
A bevételek alakulását intézményenként a 3. melléklet tartalmazza. Az intézményeknél főként a művelődési központ és a múzeum bevételei szezonális jellegűek. Ugyanakkor az önkormányzat esetében a működési bevételek teljesülése 73,32 %-os; ez főként a gyermekétkeztetés térítési díjait, az ingatlan használati megállapodások alapján továbbszámlázott közüzemi díjakat, a Vasi Víz Zrt. részére számlázott rendszerhasználati díjat, biztosító által fizetett kártérítéseket, rekreációs földhasználati díjat, valamint az III. negyedévig az általános forgalmi adó visszatérítéseket foglalja magában.
4. Működési célú átvett pénzeszközök között a Jurisics-Vár Művelődési Központ és Várszínház részére a Szerencsejáték Zrt-től kapott 1 000 000 Ft és a 2025. évi Közjátékfesztiválra kapott 32 500 000 Ft támogatás szerepel.
Összességében a működési célú költségvetési bevételek időarányos teljesítést (76,84%) mutatnak.
Felhalmozási célú költségvetési bevételek (címenként részletesen a 4. mellékletben)
5. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Az államháztartáson belülről felhalmozási céllal kapott támogatások az alábbiakat tartalmazzák:
- Bozsok Hivatalhoz utalt összege 174 022 Ft
- Velem Hivatalhoz utalt összege 261 034 Ft
- Peresznye Óvodához utalt összege 110 250 Ft
- Peresznye Bölcsődéhez utalt összege 47 228 Ft
- Horvátzsidány Óvodához utalt összege 190 500 Ft
- Horvátzsidány Bölcsődéhez utalt összege 56 674 Ft
- Horvátzsidány Idősek Klubjához utalt összege 317 500 Ft
- TOP-PLUSZ-1.2.3-21-Belterületi utak fejlesztése projektre utalt 399 999 853 Ft,
- NEMZ/-N-24-0104 KHNÖ épületfelújítása projektre utalt 10 000 000 Ft szerepel.
Ez előzőekben felsorolt támogatások az önkormányzatnál realizálódtak.
6. Felhalmozási bevételek
A vagyonhasznosítási bevételek összességében a III. negyedév végére időarányos alatti teljesülést mutatnak. A vagyonhasznosítási bevételből 36 855 000 Ft folyt be, a bérlakás értékesítésből 2 925 000 Ft bevétel folyt be, a bérlakás törlesztésekből 9 135 842 Ft összegű bevétele keletkezett az önkormányzatnak. Összességében 33,50 %-os a teljesítés.
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
Itt a különböző kölcsönök és részletfizetések szerepelnek, a teljesítés 75,00 %-os. A kölcsöntörlesztések közül a munkáltatói kölcsöntörlesztés 272 385 Ft teljesítése időarányos.
Összességében a felhalmozási költségvetési bevételek a fentiekben részletezett okokból időarányosnál alacsonyabb, 48,75 %-os teljesítést mutatnak.
Finanszírozási bevételek
Jelenleg folyószámla hitelkerettel az önkormányzat nem rendelkezik és egyéb külső forrás bevonására sem került sor.
A belső finanszírozás bevételeiben az előző évi maradvány igénybevétele szerepel.
Összességében az önkormányzat és intézményei 2024. III. negyedévi bevételei 4 559 904 719 Ft-ot tettek ki, a teljesítés aránya 79,25 %.
Kiadások alakulása
Az önkormányzat 2024. III. negyedévi kiadásait – kiemelt előirányzatok, és rovatrend szerinti bontásban – az 1. melléklet, intézményenkénti bontásban a 3. melléklet, a fejlesztési kiadásokat tételenként az 5. melléklet tartalmazza.
Működési célú költségvetési kiadások
8. A működési célú kiadási előirányzatok (személyi juttatások, munkaadói járulékok, dologi kiadások, ellátottak juttatásai, egyéb működési célú kiadások) mindegyike némileg időarányos alatti teljesítést mutat önkormányzati szintre összesítve. Az ellátottak pénzbeli juttatásainak teljesülése 50,46%-os, mely a lakosságnak juttatott települési támogatásokat foglalja magában.
Az egyéb működési kiadások közül legjelentősebb összeg az intézményektől elvonásra került 2023. évi pénzmaradvány, ennek teljesítése 100,00 %.
Az egyéb működési célú támogatások között a nemzetiségek és az egyéb szervezetek támogatásai szerepelnek. A támogatások jelentős része két részletben kerül utalásra. Szeptember 30-ig a második részlet kiutalásai megtörténtek.
Összességében a működési célú költségvetési kiadások teljesítése 61,26 %-os.
Felhalmozási célú költségvetési kiadások (címenként részletesen az 5. mellékletben)
9. Beruházások és felújítások
A felhalmozási kiadások (5. melléklet) a III. negyedév végére 44,59 %-os szinten teljesültek.
- Tervezési keretösszeg 8 824 100 Ft,
- Közműfejlesztési keretösszegből 10 686 447 Ft,
- Rendezési terv módosításának tervezése 317 500 Ft,
- Gyermekorvosi rendelőkbe eszközbeszerzés 603 109 Ft,
- pályázatok előkészítésére 1 139 420 Ft,
- pumpapálya építése 43 999 475 Ft,
- Városkörnyéki közösségi közlekedés 6 286 500 Ft
- Intézményeknél az engedélyezett beszerzések, a működéshez szükséges kis értékű eszközök beszerzése és a projektek beruházásai valósultak meg 18 225 372 Ft összegben.
Összességében a beruházások 9,86%-ban teljesültek.
A felújítások között a VASIVÍZ kompenzálás keretében kiállított számláinak költsége 12 469 545 Ft, az Önkormányzati ingatlanok és Intézmények felújítások keretéből 11 694 445 Ft kiadás szerepel.
Az Intézményeknél ilyen kiadás nem volt.
Összességében a felújítások 38,14%-ban teljesültek.
10. Egyéb felhalmozási célú kiadások között az
államháztartáson kívülre juttatott egyéb felhalmozási célú támogatások között a Református templom felújítására adott 1 000 0000 Ft, és a Városüzemeltető Kft. részére átadott (köztéri berendezésekre 4 826 000 Ft, utakra 39 693 837 Ft, hóeltakarításra 23 000 000 Ft) 67 519 837 Ft szerepel.
Összességében a felhalmozási költségvetési kiadások a fentiekben részletezett okokból időarányos alatti (45,98 %) teljesítést mutatnak.
Finanszírozási kiadások
A finanszírozási kiadások (47 762 824 Ft) között az előző év végén kapott központi támogatás előlegének elszámolása szerepel.
Önkormányzati szinten a kiadások III. negyedévi teljesülése időarányos alatti (56,38 %-os), főként a felhalmozási célú előirányzatok teljesítési aránya miatt.
Összegezve az önkormányzat III. negyedévi gazdálkodását, a bevételek teljesülése (4 559 904 719 Ft) elegendő forrást biztosított a kiadások teljesítéséhez (3 244 128 544 Ft).
Az előterjesztést a Pénzügyi, Jogi és Rendészeti Bizottság tárgyalta és 9 igen szavazattal egyhangúlag elfogadásra javasolja a Képviselő-testületnek.
Kőszeg, 2024. november 21.
A polgármester megbízásából:
Cserkutiné Stipsics Edina s. k.
pénzügyi és gazdálkodási osztályvezető
HATÁROZATI JAVASLAT
Kőszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az önkormányzat 2024. III. negyedévi gazdálkodásáról szóló beszámolóját elfogadja.
(A mellékleteket lsd. a letölthető formátumban.)
