| Önkormányzati belépés | |
 | |
| |
|
2019. Május 30., Csütörtök, 09:00 óra, Városháza tanácskozó terme: nyilvános ülés
2. napirendi pont:
Kőszeg Város Önkormányzata 2018. évi költségvetésének teljesítéséről szóló önkormányzati rendelet (zárszámadás) megalkotása.
BESZÁMOLÓ
Kőszeg Város Önkormányzata 2018. évi gazdálkodásának teljesítéséről
Kőszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 2/2018. (II. 16.) számú önkormányzati rendeletében fogadta el az önkormányzat 2018. évi költségvetését. A hiány mértékét 1 341 361 440 Ft-ban határozta meg, amelyre a maradvány nyújtott fedezetet. A maradvány főként a 2017. év végén kapott állami támogatás előlegéből, valamint a pályázatokra folyósított támogatások 2017-ben fel nem használt részéből származott.
A működés területén a feladatellátást az önkormányzaton kívül egy gazdasági szervezettel rendelkező intézmény (Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatal), valamint hat gazdasági szervezettel nem rendelkező intézmény (Chernel Kálmán Városi Könyvtár, Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház, Kőszegi Városi Múzeum, Kőszegi Szociális Gondozási Központ, a Központi Óvoda és Bölcsőde Többcélú KIKI, Újvárosi Óvoda) biztosította.
Bevételek alakulása:
A bevételek önkormányzati szinten 101,74%-ban teljesültek. Az intézményi működési bevételek nagy része az alaptevékenységhez, illetve az azzal összefüggő szolgáltatásokhoz kapcsolódnak.
A kötelező önkormányzati feladatokhoz kapott állami támogatásokon (884 925 144 Ft) túl az önkormányzat bevételeinek jelentős része származik a közhatalmi bevételekből (helyi adó és adójellegű bevételek), teljesítésük 2018-ban 491 926 428 Ft. Az adóbevételek között legnagyobb volumenű az iparűzési adó, amely az előző évhez képest alacsonyabb szinten teljesült (2017-ben 342 755 872 Ft, 2018. évben 317 408 803 Ft).
A bevételen belül lakásértékesítésből 47 970 000 Ft, egyéb ingatlanértékesítésből 83 798 023 Ft bevétel folyt be 2018-ban, a napelempark értékesítéséből 56 700 824 Ft folyt be.
A fejlesztési célú támogatások között az alábbi projektek elnyert támogatásai szerepelnek:
- Kőszeg városkörnyéki közösségi közlekedés fejlesztése támogatás projekt támogatása 19 500 000 .- Ft
- 1135/2018.(III.22.) Korm. határozattal kapott támogatás (Tűzoltóság) 85 750 000.- Ft
- VELOREGIO 44 100 751.- Ft.
- Központi Óvoda Kraft megelőlegezés 10 595 313.- Ft.
Egyéb pályázatokon elnyert támogatásai az Önkormányzatnak:
- Alpannónia pályázat támogatása 66 297 669 .- Ft
- Könyvtár EFOP pályázati támogatásra 32 478 274.- Ft
- VIS MAIOR támogatásra 2018-ban érkezett meg a 10 551 000.- Ft.
- Eszterházy oltár felújításának kiegészítő NKA támogatására 3 000 000.- Ft
- Önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztésekre megítélt támogatás 30 000 000.- Ft
- Zártkerti mintaprogram pályázat 10 000 000 Ft, amelyből 7 500 000 Ft érkezett meg 2018-ban.
- Kubinyi Ágoston Program (Múzeum) támogatására 2.500.000.- Ft
- Hősök tornya pályázat pályázat támogatására 400 000.- Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök között a különböző kölcsönök és részletfizetések szerepelnek, itt a teljesítés 133,41 %-os. Kölcsöntörlesztések mindegyik jogcímen elérik vagy meghaladják az előirányzatként tervezett összeget.
Az önkormányzat működési célú átvett pénzeszközeinek, és támogatásértékű bevételeinek teljesülése szintén kedvezően alakult. Az intézmények a pályázati lehetőségek maximális kihasználására törekedtek. A Chernel K. Városi Könyvtár 35 835 014.- Ft, a Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház 56 877 887.- Ft, a Kőszegi Városi Múzeum 618 415.-, a Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatal 8 935 435.- Ft, a Kőszegi Szociális Gondozási Központ OEP finanszírozása 38 206 800.- Ft, a Központi Óvoda és Bölcsőde Többcélú KIKI 1 910 103.- Ft, az Újvárosi Óvoda 1 396 498.- FT pályázati és egyéb támogatásban részesült, amelyek a városi rendezvények, kiállítások, intézményi programok és várszínházi programok színvonalas megvalósítását szolgálták, valamint tartalmazzák a közfoglalkoztatásra kapott támogatások összegeit is.
Az önkormányzat esetén a működési államháztartáson belülről (39 374 940 Ft) átvett pénzeszközök szerepelnek a fenntartón keresztül kapott intézményi hozzájárulások az Intézmények működéséhez. Az ilyen jogcímen befolyt összegeket irányítószervi támogatásként továbbutaltuk az Intézmények részére.
Itt jelenik meg az Autómentes Naphoz 315.488.- Ft támogatásban részesült az önkormányzat.
A fentiekben részletezettek alapján önkormányzati szinten a költségvetési bevételek 101,56 %-ban teljesültek.
Kiadások alakulása:
Önkormányzati szinten a kiadások teljesítése 67,04 %-os.
Működési kiadásaink legnagyobb részét az önkormányzat és intézményeink működtetésére fordítottuk (személyi juttatások, munkaadót terhelő járulékok és dologi kiadások).
Ellátottak pénzbeli juttatásai között a települési támogatásként nyújtott összegek, a Bursa Hungarica ösztöndíj, köztemetésre fordított kiadások szerepelnek összesen 24 750 525 Ft összegben. A működési kiadások közül jelentős összegű tétel az intézmények működtetésére utalt állami támogatáson felül 348 043 417.- Ft.
A civil szervezetek támogatása (beleértve a polgármesteri keretből nyújtott támogatásokat is), a turisztikai feladatok támogatása, valamint a vérszállításra átadott összeg összesen 42.360.900.- Ft kiadást jelentett az önkormányzatnak.
Az egészségház járóbeteg szakellátás veszteségére 11 892 113 Ft-ot utaltunk 2018-ban.
A 2018. évben megvalósított felújítások, beruházások, és támogatás értékű kiadások, pénzeszköz átadások közül a legjelentősebbek:
A fejlesztési kiadások (5. melléklet) között elsősorban a már megítélt, illetve folyósított támogatásokból megvalósítandó kiadások szerepelnek.
Az év folyamán folytatódtak a TOP-os pályázatok, megvalósításuk folyamatosan zajlik.
A intézményeknél főként a 2017. évi maradvány elszámolásából engedélyezett beszerzések, illetve pályázatokból beszerzendő eszközök és a működéshez szükséges kis értékű tárgyi eszközök beszerzése látható (számítógépek, bútorok).
A felújítások között jelentősebb összeget képvisel még a Vasi Víz Zrt. által a vízi közmű hálózaton végzett felújítások, melyek kompenzálásra kerültek a rendszerhasználati díjak bevételével szemben.
Kölcsönnyújtásra az év végéig nem került sor. A fenntartott intézmények felhalmozási célú hozzájárulásai teljes összegben átadásra kerültek az intézmények részére. A hulladékgazdálkodási társulás részére történő felhalmozási célú hozzájárulás átadása 2018-ban nem történt meg 5.802.000.- Ft.
Államháztartáson kívülre juttatott egyéb felhalmozási célú támogatások között a képviselő-testületi határozatok alapján a KFC részére nyújtott 1 466 850 Ft, a Kőszegfalvi SE részére nyújtott 4 000 000 Ft, illetve a Városüzemeltető Kft. részére játszótér felújításra (6 442 654 Ft) pénzeszközök átadásra.
Összességében a felhalmozási költségvetési kiadások a fentiekben részletezett okokból időarányos alatti (38,06 %) teljesítést mutatnak.
A tartós részesedések állománya (209.420.200.- Ft) az év folyamán nem változott . A kötvénykibocsátásból és a hitelfelvételből származó kötelezettségek állománya a 2014. február 28-i adósságkonszolidáció következtében 0 E Ft-ra csökkent, azaz jelenleg ilyen kötelezettsége az önkormányzatnak nincsen.
A vagyon alakulása:
A mérleg főösszege, ezzel összességében az önkormányzat vagyona 10.271.355.916.- Ft-ról 10.724.632.531.- Ft-ra emelkedett .
A nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközöknél 384 666 478.- Ft növekedés következett be. Ennek elsődleges indoka, hogy az év folyamán elkezdődött a vagyonkataszter ellenőrzése, karbantartása, melynek folyamán több ingatlan került felvezetésre a mai piaci értéken a könyvekben. Ugyancsak jelentős összegű a társulás által korábbi pályázatokból az önkormányzat tulajdonában lévő ingatlanokon végzett beruházások értéke, melyeket a pályázatok kötelező fenntartási időszakának letelte után térítésmentesen vett át az önkormányzat az intézményektől. A nyilvántartott befejezetlen beruházások értéke ugyancsak növekedést mutatott .
A befektetett pénzügyi eszközök értékének állománya nem változott (209.420.200.- Ft).
A pénzeszközök állománya 147 852 520.- Ft-tal csökkent. A 2018. év végi záró pénzkészlet (1.308.007.241.- Ft) a 2019. évi állami támogatás megelőlegezéseként megkapott 29 943 218.- Ft-ot.
A követelések állománya jelentősen emelkedett (155 619 843.- Ft), ennek fő oka az IPA adófeltöltési kötelezettség miatt keletkezett.
A követelés jellegű sajátos elszámolások között az adott előlegek és a forgótőke elszámolása szerepel.
Az egyéb sajátos eszközoldali elszámolások összege 62 386 496.- Ft, mely az általános forgalmi adó elszámolásokat tartalmazza.
A kötelezettségek állománya (62.793.416.- Ft) 152.877.- Ft-tal nőtt. A költségvetési évben esedékes illetve az évet követően esedékes kötelezettségek állománya a 2018. év végén fennálló, de 2019-re áthúzódó számlákból adódik, valamint tartalmazza a 2019. évi állami támogatás előlegének visszafizetését is. A kötelezettség jellegű sajátos elszámolások főként a kapott előlegeket tartalmazzák, ebből legnagyobb tételt a helyi adó túlfizetések teszik ki.
A passzív időbeli elhatárolások összege 956.596.335.- Ft az év végén, ez a felhalmozási célú TOP és egyéb projektek elhatárolását tartalmazza.
Fentiekből adódóan a mérleg szerinti eredmény önkormányzati szinten 363.992.240.- Ft, így a saját tőke állománya összességében ugyanennyivel emelkedett.
Maradvány változása, alakulása:
Önkormányzati szinten a tárgyévi képződött maradvány 1 218 315 989 Ft, a maradvány tartalmazza a 2019. évi állami támogatás megelőlegezéseként megkapott 29 943 218 Ft-ot, pályázathoz kapcsolódóan az alábbi pénzmaradványok keletkeztek:
TOP előkészítő keret 2018.évi maradványa
6 025 313.- Ft
Meskó utca-Balcsy-Zs.E. utca felújítására kapott
támogatás és önerő 40 011 704.- Ft
VELOREGIO projektre kapott támogatás
maradványa 44 077 146.- Ft
TOP-2.1.2-15 Városmajor 268 527 085.- Ft
TOP-2.1.3-15 Csapadékvíz 91 835 856.- Ft
TOP-3.1.1-15 Déli Városrész 303 700 199.- Ft
TOP-3.2.1-16 Önkormányzati épület energetikai
projekt 2 475 748.- Ft
TOP-3.1.1-15 Kőszegfalvi Kerékpárút 91 775 543.- Ft
TOP-1.4.1-15 Újvárosi Óvoda 37 266 272.- Ft
TOP-1.4.1-15 Központi Óvoda 388 541.- Ft
TOP-1.2.1-16 Turisztika 5 489 915.- Ft
TOP-5.3.1-16 Helyi identitás 1 470 000.- Ft
Városkörnyéki közösségi közlekedés (SUMP) kapott
támogatás maradványa 1 021 509.- Ft
Alpannonia projekt kapott támogatás maradványa
44 657 535.- Ft
TOP-5.2.1 Helyi foglalkoztatási Paktum maradványa
35 672 424.- Ft
A maradvány intézményenkénti alakulását a
6. melléklet, a maradványt terhelő kötelezettségeket
és a felhasználást a 7. melléklet részletezi.
A Chernel Kálmán Városi Könyvtár 2018.évi maradványa 28 490 435 elsősorban a pályázatra elnyert támogatás fel nem használása és a dologi kiadások megtakarításából keletkezett. A maradvány összegéből 25 315 576 Ft elkötelezett maradvány, és a szállítói tartozásokhoz kapcsolódik. A szabad maradvány összege 3 174 859 Ft, amelyet az intézmény a kérelme alapján a TOP projektek előre nem látható kiadásaira 3 157 305 Ft-ot szeretne felhasználni. A fennmaradó 17 554 Ft az Intzéménytől elvonásra kerülne.
A Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház 2018. évi maradványa 13 312 790 Ft. elsősorban a pályázatra elnyert támogatás fel nem használása és a dologi kiadások megtakarításából keletkezett A szabad maradvány összege 181 676 Ft, amelyből az intézmény a kérelme alapján karbantartási kiadásaira 179 615 Ft-ot szeretne felhasználni. A fennmaradó 2 061 Ft az Intézménytől elvonásra kerülne.
A Kőszegi Városi Múzeum 2018. évi képződött maradványa 8 190 721 Ft, amely egyrészt az időszakosan be nem töltött álláshelyek miatt megtakarított bérből, illetve több 2018. év folyamán elnyert és megkapott pályázat fel nem használt maradványából adódik. A fentiek miatt az intézmény elkötelezett maradványa a Kubinyi Ágoston program pályázatához kapcsolódóan 2 500 000 Ft. Az intézmény a szabad maradványból 5 690 721 Ft-ot a csatolt kérelme alapján 5 685 138 Ft-ot szeretne felhasználni. A fennmaradó 5 583 Ft az Intzéménytől elvonásra kerülne.
A Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatal képződött maradványa 4 018 172 Ft, amely főként tartósan betöltetlen álláshelyekből, több kolléga huzamosabb idejű táppénze, illetve a hivatalban jelentkező fluktuáció miatt keletkezett. A maradványt kötelezettség terheli 178 958 Ft összegben. A fennmaradó 3 839 214 .- Ft-ot az Intézmény az új OTP elektra rendszer bevezetéséhez mobil telefonok vásárlására, karbantartási kiadásokra, Házasságkötő terem klíma cseréjére, számítógép vásárlásra és kártyaolvasók beszerzésére szeretné felhasználni. A fennmaradó 84 786 Ft az Intzéménytől elvonásra kerülne.
A Kőszegi Szociális Gondozási Központ képződött maradványa 20 452 370 Ft, amely főként tartósan betöltetlen álláshelyekből, több kolléga huzamosabb idejű táppénze miatt keletkezett, valamint a hajléktalan szállóra elnyert támogatásból keletkezett. A maradványból kötelezettség terheli 14 946 130 .- Ft, a szabad maradványból 1 084 037 Ft a Horvátzsidány Önkormányzatának az idősek klubja finanszírozására befizetett többletből keletkezett. A fennmaradó 13 862 093 .- Ft az Intézménytől elvonásra kerülne.
A Központi Óvoda és Bölcsőde és tagintézményei képződött maradványa 11 478 149 Ft, amely 7.számú melléklet alapján tagintézményenként részletezett. A maradványból kötelezettség terheli 89 879 .- Ft közfoglalkoztatási előleg miatti tartozásra, a szabad maradványból 11 388 270 Ft-ból a Horvátzsidányi tagóvoda (167 226 Ft) és a Peresznyei tagóvoda (691 349 Ft) maradvány nem vonható el, azokról a fenntartó Önkormányzatokkal egyeztetve az Intézménynél maradhatnak, vagy a feladatellátási szerződés alapján visszautalásra kerülnek. Kőszeg álltal fenntartott óvodáktól az Intézmények kérését is figyelembe véve 9 029 695 Ft elvonásra kerülne.
Az Újvárosi Óvoda és tagintézményei képződött maradványa 6 257 899 Ft, amely 7.számú melléklet alapján tagintézményenként részletezett. A maradványból kötelezettség terheli 665 170 .- Ft szállítói tartozásra, a szabad maradványból 5 592 729 Ft-ból a Velemi tagóvoda (240 064 Ft) maradvány nem vonható el, a fenntartó Önkormányzatoknak a feladatellátási szerződés alapján a fenntartó Önkormányzatokkal egyeztetve az Intézménynél maradhatnak. Kőszeg álltal fenntartott óvodáktól az Intézmények kérését is figyelembe véve 2 521 759 Ft elvonásra kerülne.
Az önkormányzat keletkezett maradványa 1 218 315 989 Ft volt. A 2019. évi költségvetésbe a maradvány egy jelentős része már beépült (1 197 863 412 Ft) működési és fejlesztési feladatokra. A kötelezettségvállalással terhelt maradvány összege 951 369 610 Ft, amelyet már tartalmaz a 2019. évi költségvetés. A szabad pénzmaradvány 266 946 079 Ft, melyből 246 493 502 Ft a 2019. évi kiadások fedezeteként beépítésre került a költségvetésbe. 20 452 577 Ft szabad maradványból a Városüzemeltető Kft. működési kiadásainak növelésére 10 000 000 Ft, az energetikai tanusítvány kérésének kötelezettsége miatt 571 500 Ft , a rendezési terv módosításának költségeire 3 000 000 Ft, a szociális dologi kiadásokra 6 612 000 Ft és az egyéb rendezvényekre 269 077 Ft kerülne felhasználásra. Az intézményektől visszavonásra kerülő 25 523 531 Ft a 2019. évi költségvetésből kimaradt, de már 2018-ban döntött Chernel 12. és Rákóczi utca 3. tetőjének felújítására 4 600 000 Ft, a Kőszegi Szociális Gondozási Központtal ellátott szociális feladatok feldataellátási szerződés Velem részéről történő felmondása miatt 1 534 171 Ft összeg bevétel kiesésének fedezetére, a vagyonhasznosítási tartalék megemelésére (biztosító és illemhely üzemeltetés többletkiadás miatt) 360 000 Ft és 240 000 Ft, a várnak többletelvonás miatti kötelezettségre 2 002 398 Ft, a Malomárok híd felújítására 1 524 000 Ft, az egyéb rendezvények keretének megemelésére 683 531 Ft, a könyvtár távhőszakaszolásának megoldására 380 000 Ft és 14 199 431 Ft a pályázatok önerejének biztosítására kerülne felhasználásra.
Az előterjesztést a Városfejlesztési, Idegenforgalmi, Környezetvédelmi és Vagyonügyi Bizottság megtárgyalta és a képviselő-testületnek elfogadásra ajánlotta, a Kulturális, Oktatási, Szociális, Egészségügyi és Sport Bizottság megtárgyalta és elfogadásra ajánlotta, Pénzügyi, Jogi és Rendészeti Bizottság megtárgyalta és a képviselő-testületnek elfogadásra ajánlotta.
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet a rendelettervezet megtárgyalására, és elfogadására.
Kőszeg, 2019. május 24.
Huber László s.k. polgármester
(Valamennyi mellékletet és csatolmányt lsd. a letölthető formátumban.)
Előzetes hatásvizsgálat
Kőszeg Város Önkormányzata Képviselő-testületének a 2018. évi költségvetés teljesítéséről szóló
../2019.(V.31.) önkormányzati rendeletéhez
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17.§ (1) bekezdése alapján az előzetes hatásvizsgálattal a jogszabály előkészítője felméri a jogszabály változás előzetes következményeit.
A törvény 17. § (2) bekezdése alapján az előzetes hatásvizsgálat keretében az alábbi tényezők vizsgálata szükséges:
Társadalmi-gazdasági hatása:
A jelen költségvetési rendelet-tervezet összeállításakor értékelésre kerültek mindazon feladatok, amelyek az önkormányzat 2018. évi költségvetésének végrehajtását befolyásolták, teljesítését megalapozták.
A zárszámadási adatok alapján megállapítható, hogy a 2018. évi költségvetésben kitűzött célok, feladatok teljesültek. Az önkormányzat 2018. évben is hitel felvétele nélkül gazdálkodhatott.
Környezeti, egészségi körülmények:
A rendeletben foglaltak végrehajtásának közvetlen egészségügyi, környezetre gyakorolt hatásai nincsenek, a jogszabályok által az önkormányzatok kötelezettségeként meghatározott ágazati feladatokat nem veszélyeztette.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatása:
A zárszámadási rendelet-tervezet annak mellékletei és szöveges indoklása átfogóan határozták meg a 2018. évi feladatellátásokat, a feladatellátások során felmerülő adminisztratív terheket. Az adminisztráció erősítése abból a szempontból is indokolt, hogy a közpénzek felhasználása még fokozottabban átláthatóbb legyen, illetve, hogy a törvényességi előírásoknak eleget tegyen az önkormányzat.
Egyéb hatása: Nincs.
A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei: Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdése értelmében a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. A rendelet megalkotásának elmaradása a Kormányhivatal törvényességi intézkedését vonja maga után.
A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek:
A rendelet-tervezet összeállításának tárgyi, személyi, szervezeti feltételei a Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatalánál rendelkezésre álltak.
Kőszeg, 2019. május 24.
Kőszeg Város Önkormányzata Képviselő-testületének
../2019.(V.31.) önkormányzati rendelete a 2018. évi költségvetés teljesítéséről
Kőszeg Város Önkormányzatának képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A 2018. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEINEK TELJESÍTÉSE
1. §
Kőszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2018. évi költségvetési bevételeit az alábbiak szerint határozza meg:
Eredeti előirányzat 1 928 293 772 Ft
Módosított előirányzat 2 308 632 922 Ft
Teljesítés 2 344 564 013 Ft
2. A 2018. ÉVI FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK TELJESÍTÉSE
2. §
Finanszírozás bevételei
Eredeti előirányzat 1 369 911 367 Ft
Módosított előirányzat 1 467 173 842 Ft
Teljesítés 1 467 173 842 Ft
A bevételek jogcímenkénti részletezését az 1. melléklet, intézményenkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezését a 2. melléklet, a fejlesztési bevételek feladatonkénti részletezését a 4. melléklet tartalmazza.
3. A 2018. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSAINAK TELJESÍTÉSE
3. §
Kőszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2018. évi költségvetési kiadásait az alábbiak szerint határozza meg:
Eredeti előirányzat 3 269 655 212 Ft
Módosított előirányzat 3 747 256 837 Ft
Teljesítés 2 502 614 621 Ft
4. A 2018. ÉVI FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK TELJESÍTÉSE
4. §
Eredeti előirányzat 28 549 927 Ft
Módosított előirányzat 28 549 927 Ft
Teljesítés 28 549 927 Ft
A kiadások intézményenkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezését a 3. melléklet, a fejlesztési kiadások feladatonkénti részletezését az 5. melléklet tartalmazza.
5. A 2018. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK TELJESÍTÉSE
5. §
A képviselő-testület a 2018. évi bevételi és kiadási előirányzatok teljesítését a következők szerint hagyja jóvá:
Működési célú bevételek:
működési célú önkormányzati támogatások 884 925 144 Ft
működési célú támogatások áht-n belül 150 676 818 Ft
működési célú saját bevételek 273 819 258 Ft
közhatalmi bevételek 491 926 428 Ft
működési célú átvett pénzeszköz 16 115 507 Ft
Működési bevételek összesen: 1 817 463 155 Ft
Felhalmozási célú bevételek:
felhalmozási bevételek 188 468 847 Ft
felhalmozási célú önkormányzati támogatások 128 801 000 Ft
felhalmozási célú támogatások áht-n belül 183 992 082 Ft
felhalmozási célú egyéb átvett pénzeszközök 7 555 391 Ft
felhalmozási kölcsön visszatérülés 18 283 538 Ft
Felhalmozási bevételek összesen: 527 100 858 Ft
Költségvetési bevételek összesen: 2 344 564 013 Ft
Működési célú kiadások:
a személyi jellegű kiadások 764 474 254 Ft
a munkaadókat terhelő járulékok 161 222 646 Ft
a dologi jellegű kiadások 876 524 539 Ft
műk c. egyéb tám áht-n belülre, kívülre,
elvonások, befizetések 80 518 710 Ft
ellátottak pénzbeli juttatásai 24 750 525 Ft
Működési kiadások összesen: 1 907 490 674 Ft
Felhalmozási célú kiadások:
beruházások 454 757 739 Ft
felújítások 128 456 704 Ft
felhalmozási c tám áht-n belülre, kívülre 11 909 504 Ft
kölcsönnyújtás, értékpapír vásárlás 0 Ft
Felhalmozási kiadások összesen: 595 123 947 Ft
Költségvetési kiadások összesen: 2 502 614 621 Ft
A 8. melléklet az önkormányzat vagyonmérlegét, a 9. melléklet az európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeit és kiadásait tartalmazza.
6. A 2018. ÉVI MARADVÁNY MEGÁLLAPÍTÁSA
6. §
(1) A képviselő-testület a 2018. évben képződött maradványt költségvetési szervenként a következők szerint hagyja jóvá:
Chernel K. Városi Könyvtár 28 490 435 Ft
Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház 13 312 790 Ft
Kőszegi Városi Múzeum 8 190 721 Ft
Kőszegi Szociális Gondozási Központ 20 452 370 Ft
Központi Óvoda és Bölcsőde Többcélú KIKI 11 478 149 Ft
Újvárosi Óvoda 6 257 899 Ft
Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatal 4 018 172 Ft
Kőszeg Város Önkormányzata 1 218 315 989 Ft
2018. évi maradvány összesen: 1 310 516 525 Ft
A pénzmaradvány elszámolását, levezetését és felhasználását a 6. és a 7. mellékletek tartalmazzák.
(2) A képviselő-testület az intézmények 2018. évi maradványa tekintetében a következőket rendeli el:
A Chernel Kálmán Városi Könyvtár képződött 28 490 435 Ft maradványából 25 315 576 Ft a 2019. évi Intézményi költségvetésben feltüntetésre került, a fennmaradó 3 174 859 Ft maradványnak felhasználását fennálló kötelezettségekre, és a szabad maradvány felhasználási terve alapján a 7. melléklet szerint engedélyezi.
A Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház képződött 13 312 790 Ft maradványából 13 131 114 Ft a 2019. évi Intézményi költségvetésben feltüntetésre került, a fennmaradó 181 676 Ft maradványnak maradványának felhasználását fennálló kötelezettségekre, és a szabad maradvány felhasználási terve alapján a 7. melléklet szerint engedélyezi.
A Kőszegi Városi Múzeum képződött 8 190 721 Ft maradványából 2 500 000 Ft a 2019. évi Intézményi költségvetésben feltüntetésre került, a fennmaradó 5 690 721 Ft maradványnak maradványának felhasználását a fennálló kötelezettségekre, és a szabad maradvány felhasználási terve alapján a 7. melléklet szerint engedélyezi.
A Kőszegi Szociális Gondozási Központ képződött 20 452 370 Ft maradványából 2 280 000 Ft a 2019. évi Intézményi költségvetésben feltüntetésre került, a fennmaradó 18 172 370 Ft maradványnak maradványának felhasználását a fennálló kötelezettségekre, és a szabad maradvány felhasználási terve alapján a 7. melléklet szerint engedélyezi.
A Központi Óvoda és Bölcsőde Többcélú KIKI képződött 11 478 149 Ft maradványának felhasználását a fennálló kötelezettségekre, és a szabad maradvány felhasználási terve alapján a 7. melléklet szerint engedélyezi.
Az Újvárosi Óvoda képződött 6 257 899 Ft maradványának felhasználását a fennálló kötelezettségekre, és a szabad maradvány felhasználási terve alapján a 7. melléklet szerint engedélyezi.
A Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatal képződött 4 018 172 Ft pénzmaradványának felhasználását a fennálló kötelezettségekre, és a szabad maradvány felhasználási terve alapján a 7. melléklet szerint engedélyezi.
Kőszeg Város Önkormányzatának 1 218 315 989 Ft maradványából 1 197 863 412 Ft az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről szóló 2/2019. (II.15.) számú rendeletében szerepel, a rendelet szerinti működési és fejlesztési célokra. A fennmaradó 20 452 577 Ft felhasználását a szabad maradvány felhasználási terv alapján a 7. melléklet szerint engedélyezi.
Az Intézményektől visszavonásra kerülő 25 523 531 Ft felhasználását a 7. mellékletben szereplő részletezésszerint engedélyezi.
(3) Az önkormányzatnak a tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettsége nincsen.
7. ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK
7. §
Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
Kőszeg, 2019. május 30.
Huber László s. k. Dr. Zalán Gábor s. k.
polgármester jegyző
Kőszeg Város Önkormányzata 2018. évi költségvetésének teljesítéséről szóló önkormányzati rendelet (zárszámadás) megalkotása.
BESZÁMOLÓ
Kőszeg Város Önkormányzata 2018. évi gazdálkodásának teljesítéséről
Kőszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 2/2018. (II. 16.) számú önkormányzati rendeletében fogadta el az önkormányzat 2018. évi költségvetését. A hiány mértékét 1 341 361 440 Ft-ban határozta meg, amelyre a maradvány nyújtott fedezetet. A maradvány főként a 2017. év végén kapott állami támogatás előlegéből, valamint a pályázatokra folyósított támogatások 2017-ben fel nem használt részéből származott.
A működés területén a feladatellátást az önkormányzaton kívül egy gazdasági szervezettel rendelkező intézmény (Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatal), valamint hat gazdasági szervezettel nem rendelkező intézmény (Chernel Kálmán Városi Könyvtár, Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház, Kőszegi Városi Múzeum, Kőszegi Szociális Gondozási Központ, a Központi Óvoda és Bölcsőde Többcélú KIKI, Újvárosi Óvoda) biztosította.
Bevételek alakulása:
A bevételek önkormányzati szinten 101,74%-ban teljesültek. Az intézményi működési bevételek nagy része az alaptevékenységhez, illetve az azzal összefüggő szolgáltatásokhoz kapcsolódnak.
A kötelező önkormányzati feladatokhoz kapott állami támogatásokon (884 925 144 Ft) túl az önkormányzat bevételeinek jelentős része származik a közhatalmi bevételekből (helyi adó és adójellegű bevételek), teljesítésük 2018-ban 491 926 428 Ft. Az adóbevételek között legnagyobb volumenű az iparűzési adó, amely az előző évhez képest alacsonyabb szinten teljesült (2017-ben 342 755 872 Ft, 2018. évben 317 408 803 Ft).
A bevételen belül lakásértékesítésből 47 970 000 Ft, egyéb ingatlanértékesítésből 83 798 023 Ft bevétel folyt be 2018-ban, a napelempark értékesítéséből 56 700 824 Ft folyt be.
A fejlesztési célú támogatások között az alábbi projektek elnyert támogatásai szerepelnek:
- Kőszeg városkörnyéki közösségi közlekedés fejlesztése támogatás projekt támogatása 19 500 000 .- Ft
- 1135/2018.(III.22.) Korm. határozattal kapott támogatás (Tűzoltóság) 85 750 000.- Ft
- VELOREGIO 44 100 751.- Ft.
- Központi Óvoda Kraft megelőlegezés 10 595 313.- Ft.
Egyéb pályázatokon elnyert támogatásai az Önkormányzatnak:
- Alpannónia pályázat támogatása 66 297 669 .- Ft
- Könyvtár EFOP pályázati támogatásra 32 478 274.- Ft
- VIS MAIOR támogatásra 2018-ban érkezett meg a 10 551 000.- Ft.
- Eszterházy oltár felújításának kiegészítő NKA támogatására 3 000 000.- Ft
- Önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztésekre megítélt támogatás 30 000 000.- Ft
- Zártkerti mintaprogram pályázat 10 000 000 Ft, amelyből 7 500 000 Ft érkezett meg 2018-ban.
- Kubinyi Ágoston Program (Múzeum) támogatására 2.500.000.- Ft
- Hősök tornya pályázat pályázat támogatására 400 000.- Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök között a különböző kölcsönök és részletfizetések szerepelnek, itt a teljesítés 133,41 %-os. Kölcsöntörlesztések mindegyik jogcímen elérik vagy meghaladják az előirányzatként tervezett összeget.
Az önkormányzat működési célú átvett pénzeszközeinek, és támogatásértékű bevételeinek teljesülése szintén kedvezően alakult. Az intézmények a pályázati lehetőségek maximális kihasználására törekedtek. A Chernel K. Városi Könyvtár 35 835 014.- Ft, a Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház 56 877 887.- Ft, a Kőszegi Városi Múzeum 618 415.-, a Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatal 8 935 435.- Ft, a Kőszegi Szociális Gondozási Központ OEP finanszírozása 38 206 800.- Ft, a Központi Óvoda és Bölcsőde Többcélú KIKI 1 910 103.- Ft, az Újvárosi Óvoda 1 396 498.- FT pályázati és egyéb támogatásban részesült, amelyek a városi rendezvények, kiállítások, intézményi programok és várszínházi programok színvonalas megvalósítását szolgálták, valamint tartalmazzák a közfoglalkoztatásra kapott támogatások összegeit is.
Az önkormányzat esetén a működési államháztartáson belülről (39 374 940 Ft) átvett pénzeszközök szerepelnek a fenntartón keresztül kapott intézményi hozzájárulások az Intézmények működéséhez. Az ilyen jogcímen befolyt összegeket irányítószervi támogatásként továbbutaltuk az Intézmények részére.
Itt jelenik meg az Autómentes Naphoz 315.488.- Ft támogatásban részesült az önkormányzat.
A fentiekben részletezettek alapján önkormányzati szinten a költségvetési bevételek 101,56 %-ban teljesültek.
Kiadások alakulása:
Önkormányzati szinten a kiadások teljesítése 67,04 %-os.
Működési kiadásaink legnagyobb részét az önkormányzat és intézményeink működtetésére fordítottuk (személyi juttatások, munkaadót terhelő járulékok és dologi kiadások).
Ellátottak pénzbeli juttatásai között a települési támogatásként nyújtott összegek, a Bursa Hungarica ösztöndíj, köztemetésre fordított kiadások szerepelnek összesen 24 750 525 Ft összegben. A működési kiadások közül jelentős összegű tétel az intézmények működtetésére utalt állami támogatáson felül 348 043 417.- Ft.
A civil szervezetek támogatása (beleértve a polgármesteri keretből nyújtott támogatásokat is), a turisztikai feladatok támogatása, valamint a vérszállításra átadott összeg összesen 42.360.900.- Ft kiadást jelentett az önkormányzatnak.
Az egészségház járóbeteg szakellátás veszteségére 11 892 113 Ft-ot utaltunk 2018-ban.
A 2018. évben megvalósított felújítások, beruházások, és támogatás értékű kiadások, pénzeszköz átadások közül a legjelentősebbek:
A fejlesztési kiadások (5. melléklet) között elsősorban a már megítélt, illetve folyósított támogatásokból megvalósítandó kiadások szerepelnek.
Az év folyamán folytatódtak a TOP-os pályázatok, megvalósításuk folyamatosan zajlik.
A intézményeknél főként a 2017. évi maradvány elszámolásából engedélyezett beszerzések, illetve pályázatokból beszerzendő eszközök és a működéshez szükséges kis értékű tárgyi eszközök beszerzése látható (számítógépek, bútorok).
A felújítások között jelentősebb összeget képvisel még a Vasi Víz Zrt. által a vízi közmű hálózaton végzett felújítások, melyek kompenzálásra kerültek a rendszerhasználati díjak bevételével szemben.
Kölcsönnyújtásra az év végéig nem került sor. A fenntartott intézmények felhalmozási célú hozzájárulásai teljes összegben átadásra kerültek az intézmények részére. A hulladékgazdálkodási társulás részére történő felhalmozási célú hozzájárulás átadása 2018-ban nem történt meg 5.802.000.- Ft.
Államháztartáson kívülre juttatott egyéb felhalmozási célú támogatások között a képviselő-testületi határozatok alapján a KFC részére nyújtott 1 466 850 Ft, a Kőszegfalvi SE részére nyújtott 4 000 000 Ft, illetve a Városüzemeltető Kft. részére játszótér felújításra (6 442 654 Ft) pénzeszközök átadásra.
Összességében a felhalmozási költségvetési kiadások a fentiekben részletezett okokból időarányos alatti (38,06 %) teljesítést mutatnak.
A tartós részesedések állománya (209.420.200.- Ft) az év folyamán nem változott . A kötvénykibocsátásból és a hitelfelvételből származó kötelezettségek állománya a 2014. február 28-i adósságkonszolidáció következtében 0 E Ft-ra csökkent, azaz jelenleg ilyen kötelezettsége az önkormányzatnak nincsen.
A vagyon alakulása:
A mérleg főösszege, ezzel összességében az önkormányzat vagyona 10.271.355.916.- Ft-ról 10.724.632.531.- Ft-ra emelkedett .
A nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközöknél 384 666 478.- Ft növekedés következett be. Ennek elsődleges indoka, hogy az év folyamán elkezdődött a vagyonkataszter ellenőrzése, karbantartása, melynek folyamán több ingatlan került felvezetésre a mai piaci értéken a könyvekben. Ugyancsak jelentős összegű a társulás által korábbi pályázatokból az önkormányzat tulajdonában lévő ingatlanokon végzett beruházások értéke, melyeket a pályázatok kötelező fenntartási időszakának letelte után térítésmentesen vett át az önkormányzat az intézményektől. A nyilvántartott befejezetlen beruházások értéke ugyancsak növekedést mutatott .
A befektetett pénzügyi eszközök értékének állománya nem változott (209.420.200.- Ft).
A pénzeszközök állománya 147 852 520.- Ft-tal csökkent. A 2018. év végi záró pénzkészlet (1.308.007.241.- Ft) a 2019. évi állami támogatás megelőlegezéseként megkapott 29 943 218.- Ft-ot.
A követelések állománya jelentősen emelkedett (155 619 843.- Ft), ennek fő oka az IPA adófeltöltési kötelezettség miatt keletkezett.
A követelés jellegű sajátos elszámolások között az adott előlegek és a forgótőke elszámolása szerepel.
Az egyéb sajátos eszközoldali elszámolások összege 62 386 496.- Ft, mely az általános forgalmi adó elszámolásokat tartalmazza.
A kötelezettségek állománya (62.793.416.- Ft) 152.877.- Ft-tal nőtt. A költségvetési évben esedékes illetve az évet követően esedékes kötelezettségek állománya a 2018. év végén fennálló, de 2019-re áthúzódó számlákból adódik, valamint tartalmazza a 2019. évi állami támogatás előlegének visszafizetését is. A kötelezettség jellegű sajátos elszámolások főként a kapott előlegeket tartalmazzák, ebből legnagyobb tételt a helyi adó túlfizetések teszik ki.
A passzív időbeli elhatárolások összege 956.596.335.- Ft az év végén, ez a felhalmozási célú TOP és egyéb projektek elhatárolását tartalmazza.
Fentiekből adódóan a mérleg szerinti eredmény önkormányzati szinten 363.992.240.- Ft, így a saját tőke állománya összességében ugyanennyivel emelkedett.
Maradvány változása, alakulása:
Önkormányzati szinten a tárgyévi képződött maradvány 1 218 315 989 Ft, a maradvány tartalmazza a 2019. évi állami támogatás megelőlegezéseként megkapott 29 943 218 Ft-ot, pályázathoz kapcsolódóan az alábbi pénzmaradványok keletkeztek:
TOP előkészítő keret 2018.évi maradványa
6 025 313.- Ft
Meskó utca-Balcsy-Zs.E. utca felújítására kapott
támogatás és önerő 40 011 704.- Ft
VELOREGIO projektre kapott támogatás
maradványa 44 077 146.- Ft
TOP-2.1.2-15 Városmajor 268 527 085.- Ft
TOP-2.1.3-15 Csapadékvíz 91 835 856.- Ft
TOP-3.1.1-15 Déli Városrész 303 700 199.- Ft
TOP-3.2.1-16 Önkormányzati épület energetikai
projekt 2 475 748.- Ft
TOP-3.1.1-15 Kőszegfalvi Kerékpárút 91 775 543.- Ft
TOP-1.4.1-15 Újvárosi Óvoda 37 266 272.- Ft
TOP-1.4.1-15 Központi Óvoda 388 541.- Ft
TOP-1.2.1-16 Turisztika 5 489 915.- Ft
TOP-5.3.1-16 Helyi identitás 1 470 000.- Ft
Városkörnyéki közösségi közlekedés (SUMP) kapott
támogatás maradványa 1 021 509.- Ft
Alpannonia projekt kapott támogatás maradványa
44 657 535.- Ft
TOP-5.2.1 Helyi foglalkoztatási Paktum maradványa
35 672 424.- Ft
A maradvány intézményenkénti alakulását a
6. melléklet, a maradványt terhelő kötelezettségeket
és a felhasználást a 7. melléklet részletezi.
A Chernel Kálmán Városi Könyvtár 2018.évi maradványa 28 490 435 elsősorban a pályázatra elnyert támogatás fel nem használása és a dologi kiadások megtakarításából keletkezett. A maradvány összegéből 25 315 576 Ft elkötelezett maradvány, és a szállítói tartozásokhoz kapcsolódik. A szabad maradvány összege 3 174 859 Ft, amelyet az intézmény a kérelme alapján a TOP projektek előre nem látható kiadásaira 3 157 305 Ft-ot szeretne felhasználni. A fennmaradó 17 554 Ft az Intzéménytől elvonásra kerülne.
A Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház 2018. évi maradványa 13 312 790 Ft. elsősorban a pályázatra elnyert támogatás fel nem használása és a dologi kiadások megtakarításából keletkezett A szabad maradvány összege 181 676 Ft, amelyből az intézmény a kérelme alapján karbantartási kiadásaira 179 615 Ft-ot szeretne felhasználni. A fennmaradó 2 061 Ft az Intézménytől elvonásra kerülne.
A Kőszegi Városi Múzeum 2018. évi képződött maradványa 8 190 721 Ft, amely egyrészt az időszakosan be nem töltött álláshelyek miatt megtakarított bérből, illetve több 2018. év folyamán elnyert és megkapott pályázat fel nem használt maradványából adódik. A fentiek miatt az intézmény elkötelezett maradványa a Kubinyi Ágoston program pályázatához kapcsolódóan 2 500 000 Ft. Az intézmény a szabad maradványból 5 690 721 Ft-ot a csatolt kérelme alapján 5 685 138 Ft-ot szeretne felhasználni. A fennmaradó 5 583 Ft az Intzéménytől elvonásra kerülne.
A Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatal képződött maradványa 4 018 172 Ft, amely főként tartósan betöltetlen álláshelyekből, több kolléga huzamosabb idejű táppénze, illetve a hivatalban jelentkező fluktuáció miatt keletkezett. A maradványt kötelezettség terheli 178 958 Ft összegben. A fennmaradó 3 839 214 .- Ft-ot az Intézmény az új OTP elektra rendszer bevezetéséhez mobil telefonok vásárlására, karbantartási kiadásokra, Házasságkötő terem klíma cseréjére, számítógép vásárlásra és kártyaolvasók beszerzésére szeretné felhasználni. A fennmaradó 84 786 Ft az Intzéménytől elvonásra kerülne.
A Kőszegi Szociális Gondozási Központ képződött maradványa 20 452 370 Ft, amely főként tartósan betöltetlen álláshelyekből, több kolléga huzamosabb idejű táppénze miatt keletkezett, valamint a hajléktalan szállóra elnyert támogatásból keletkezett. A maradványból kötelezettség terheli 14 946 130 .- Ft, a szabad maradványból 1 084 037 Ft a Horvátzsidány Önkormányzatának az idősek klubja finanszírozására befizetett többletből keletkezett. A fennmaradó 13 862 093 .- Ft az Intézménytől elvonásra kerülne.
A Központi Óvoda és Bölcsőde és tagintézményei képződött maradványa 11 478 149 Ft, amely 7.számú melléklet alapján tagintézményenként részletezett. A maradványból kötelezettség terheli 89 879 .- Ft közfoglalkoztatási előleg miatti tartozásra, a szabad maradványból 11 388 270 Ft-ból a Horvátzsidányi tagóvoda (167 226 Ft) és a Peresznyei tagóvoda (691 349 Ft) maradvány nem vonható el, azokról a fenntartó Önkormányzatokkal egyeztetve az Intézménynél maradhatnak, vagy a feladatellátási szerződés alapján visszautalásra kerülnek. Kőszeg álltal fenntartott óvodáktól az Intézmények kérését is figyelembe véve 9 029 695 Ft elvonásra kerülne.
Az Újvárosi Óvoda és tagintézményei képződött maradványa 6 257 899 Ft, amely 7.számú melléklet alapján tagintézményenként részletezett. A maradványból kötelezettség terheli 665 170 .- Ft szállítói tartozásra, a szabad maradványból 5 592 729 Ft-ból a Velemi tagóvoda (240 064 Ft) maradvány nem vonható el, a fenntartó Önkormányzatoknak a feladatellátási szerződés alapján a fenntartó Önkormányzatokkal egyeztetve az Intézménynél maradhatnak. Kőszeg álltal fenntartott óvodáktól az Intézmények kérését is figyelembe véve 2 521 759 Ft elvonásra kerülne.
Az önkormányzat keletkezett maradványa 1 218 315 989 Ft volt. A 2019. évi költségvetésbe a maradvány egy jelentős része már beépült (1 197 863 412 Ft) működési és fejlesztési feladatokra. A kötelezettségvállalással terhelt maradvány összege 951 369 610 Ft, amelyet már tartalmaz a 2019. évi költségvetés. A szabad pénzmaradvány 266 946 079 Ft, melyből 246 493 502 Ft a 2019. évi kiadások fedezeteként beépítésre került a költségvetésbe. 20 452 577 Ft szabad maradványból a Városüzemeltető Kft. működési kiadásainak növelésére 10 000 000 Ft, az energetikai tanusítvány kérésének kötelezettsége miatt 571 500 Ft , a rendezési terv módosításának költségeire 3 000 000 Ft, a szociális dologi kiadásokra 6 612 000 Ft és az egyéb rendezvényekre 269 077 Ft kerülne felhasználásra. Az intézményektől visszavonásra kerülő 25 523 531 Ft a 2019. évi költségvetésből kimaradt, de már 2018-ban döntött Chernel 12. és Rákóczi utca 3. tetőjének felújítására 4 600 000 Ft, a Kőszegi Szociális Gondozási Központtal ellátott szociális feladatok feldataellátási szerződés Velem részéről történő felmondása miatt 1 534 171 Ft összeg bevétel kiesésének fedezetére, a vagyonhasznosítási tartalék megemelésére (biztosító és illemhely üzemeltetés többletkiadás miatt) 360 000 Ft és 240 000 Ft, a várnak többletelvonás miatti kötelezettségre 2 002 398 Ft, a Malomárok híd felújítására 1 524 000 Ft, az egyéb rendezvények keretének megemelésére 683 531 Ft, a könyvtár távhőszakaszolásának megoldására 380 000 Ft és 14 199 431 Ft a pályázatok önerejének biztosítására kerülne felhasználásra.
Az előterjesztést a Városfejlesztési, Idegenforgalmi, Környezetvédelmi és Vagyonügyi Bizottság megtárgyalta és a képviselő-testületnek elfogadásra ajánlotta, a Kulturális, Oktatási, Szociális, Egészségügyi és Sport Bizottság megtárgyalta és elfogadásra ajánlotta, Pénzügyi, Jogi és Rendészeti Bizottság megtárgyalta és a képviselő-testületnek elfogadásra ajánlotta.
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet a rendelettervezet megtárgyalására, és elfogadására.
Kőszeg, 2019. május 24.
Huber László s.k. polgármester
(Valamennyi mellékletet és csatolmányt lsd. a letölthető formátumban.)
Előzetes hatásvizsgálat
Kőszeg Város Önkormányzata Képviselő-testületének a 2018. évi költségvetés teljesítéséről szóló
../2019.(V.31.) önkormányzati rendeletéhez
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17.§ (1) bekezdése alapján az előzetes hatásvizsgálattal a jogszabály előkészítője felméri a jogszabály változás előzetes következményeit.
A törvény 17. § (2) bekezdése alapján az előzetes hatásvizsgálat keretében az alábbi tényezők vizsgálata szükséges:
Társadalmi-gazdasági hatása:
A jelen költségvetési rendelet-tervezet összeállításakor értékelésre kerültek mindazon feladatok, amelyek az önkormányzat 2018. évi költségvetésének végrehajtását befolyásolták, teljesítését megalapozták.
A zárszámadási adatok alapján megállapítható, hogy a 2018. évi költségvetésben kitűzött célok, feladatok teljesültek. Az önkormányzat 2018. évben is hitel felvétele nélkül gazdálkodhatott.
Környezeti, egészségi körülmények:
A rendeletben foglaltak végrehajtásának közvetlen egészségügyi, környezetre gyakorolt hatásai nincsenek, a jogszabályok által az önkormányzatok kötelezettségeként meghatározott ágazati feladatokat nem veszélyeztette.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatása:
A zárszámadási rendelet-tervezet annak mellékletei és szöveges indoklása átfogóan határozták meg a 2018. évi feladatellátásokat, a feladatellátások során felmerülő adminisztratív terheket. Az adminisztráció erősítése abból a szempontból is indokolt, hogy a közpénzek felhasználása még fokozottabban átláthatóbb legyen, illetve, hogy a törvényességi előírásoknak eleget tegyen az önkormányzat.
Egyéb hatása: Nincs.
A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei: Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdése értelmében a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. A rendelet megalkotásának elmaradása a Kormányhivatal törvényességi intézkedését vonja maga után.
A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek:
A rendelet-tervezet összeállításának tárgyi, személyi, szervezeti feltételei a Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatalánál rendelkezésre álltak.
Kőszeg, 2019. május 24.
Kőszeg Város Önkormányzata Képviselő-testületének
../2019.(V.31.) önkormányzati rendelete a 2018. évi költségvetés teljesítéséről
Kőszeg Város Önkormányzatának képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A 2018. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEINEK TELJESÍTÉSE
1. §
Kőszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2018. évi költségvetési bevételeit az alábbiak szerint határozza meg:
Eredeti előirányzat 1 928 293 772 Ft
Módosított előirányzat 2 308 632 922 Ft
Teljesítés 2 344 564 013 Ft
2. A 2018. ÉVI FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK TELJESÍTÉSE
2. §
Finanszírozás bevételei
Eredeti előirányzat 1 369 911 367 Ft
Módosított előirányzat 1 467 173 842 Ft
Teljesítés 1 467 173 842 Ft
A bevételek jogcímenkénti részletezését az 1. melléklet, intézményenkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezését a 2. melléklet, a fejlesztési bevételek feladatonkénti részletezését a 4. melléklet tartalmazza.
3. A 2018. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSAINAK TELJESÍTÉSE
3. §
Kőszeg Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2018. évi költségvetési kiadásait az alábbiak szerint határozza meg:
Eredeti előirányzat 3 269 655 212 Ft
Módosított előirányzat 3 747 256 837 Ft
Teljesítés 2 502 614 621 Ft
4. A 2018. ÉVI FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK TELJESÍTÉSE
4. §
Eredeti előirányzat 28 549 927 Ft
Módosított előirányzat 28 549 927 Ft
Teljesítés 28 549 927 Ft
A kiadások intézményenkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezését a 3. melléklet, a fejlesztési kiadások feladatonkénti részletezését az 5. melléklet tartalmazza.
5. A 2018. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK TELJESÍTÉSE
5. §
A képviselő-testület a 2018. évi bevételi és kiadási előirányzatok teljesítését a következők szerint hagyja jóvá:
Működési célú bevételek:
működési célú önkormányzati támogatások 884 925 144 Ft
működési célú támogatások áht-n belül 150 676 818 Ft
működési célú saját bevételek 273 819 258 Ft
közhatalmi bevételek 491 926 428 Ft
működési célú átvett pénzeszköz 16 115 507 Ft
Működési bevételek összesen: 1 817 463 155 Ft
Felhalmozási célú bevételek:
felhalmozási bevételek 188 468 847 Ft
felhalmozási célú önkormányzati támogatások 128 801 000 Ft
felhalmozási célú támogatások áht-n belül 183 992 082 Ft
felhalmozási célú egyéb átvett pénzeszközök 7 555 391 Ft
felhalmozási kölcsön visszatérülés 18 283 538 Ft
Felhalmozási bevételek összesen: 527 100 858 Ft
Költségvetési bevételek összesen: 2 344 564 013 Ft
Működési célú kiadások:
a személyi jellegű kiadások 764 474 254 Ft
a munkaadókat terhelő járulékok 161 222 646 Ft
a dologi jellegű kiadások 876 524 539 Ft
műk c. egyéb tám áht-n belülre, kívülre,
elvonások, befizetések 80 518 710 Ft
ellátottak pénzbeli juttatásai 24 750 525 Ft
Működési kiadások összesen: 1 907 490 674 Ft
Felhalmozási célú kiadások:
beruházások 454 757 739 Ft
felújítások 128 456 704 Ft
felhalmozási c tám áht-n belülre, kívülre 11 909 504 Ft
kölcsönnyújtás, értékpapír vásárlás 0 Ft
Felhalmozási kiadások összesen: 595 123 947 Ft
Költségvetési kiadások összesen: 2 502 614 621 Ft
A 8. melléklet az önkormányzat vagyonmérlegét, a 9. melléklet az európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeit és kiadásait tartalmazza.
6. A 2018. ÉVI MARADVÁNY MEGÁLLAPÍTÁSA
6. §
(1) A képviselő-testület a 2018. évben képződött maradványt költségvetési szervenként a következők szerint hagyja jóvá:
Chernel K. Városi Könyvtár 28 490 435 Ft
Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház 13 312 790 Ft
Kőszegi Városi Múzeum 8 190 721 Ft
Kőszegi Szociális Gondozási Központ 20 452 370 Ft
Központi Óvoda és Bölcsőde Többcélú KIKI 11 478 149 Ft
Újvárosi Óvoda 6 257 899 Ft
Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatal 4 018 172 Ft
Kőszeg Város Önkormányzata 1 218 315 989 Ft
2018. évi maradvány összesen: 1 310 516 525 Ft
A pénzmaradvány elszámolását, levezetését és felhasználását a 6. és a 7. mellékletek tartalmazzák.
(2) A képviselő-testület az intézmények 2018. évi maradványa tekintetében a következőket rendeli el:
A Chernel Kálmán Városi Könyvtár képződött 28 490 435 Ft maradványából 25 315 576 Ft a 2019. évi Intézményi költségvetésben feltüntetésre került, a fennmaradó 3 174 859 Ft maradványnak felhasználását fennálló kötelezettségekre, és a szabad maradvány felhasználási terve alapján a 7. melléklet szerint engedélyezi.
A Jurisics-vár Művelődési Központ és Várszínház képződött 13 312 790 Ft maradványából 13 131 114 Ft a 2019. évi Intézményi költségvetésben feltüntetésre került, a fennmaradó 181 676 Ft maradványnak maradványának felhasználását fennálló kötelezettségekre, és a szabad maradvány felhasználási terve alapján a 7. melléklet szerint engedélyezi.
A Kőszegi Városi Múzeum képződött 8 190 721 Ft maradványából 2 500 000 Ft a 2019. évi Intézményi költségvetésben feltüntetésre került, a fennmaradó 5 690 721 Ft maradványnak maradványának felhasználását a fennálló kötelezettségekre, és a szabad maradvány felhasználási terve alapján a 7. melléklet szerint engedélyezi.
A Kőszegi Szociális Gondozási Központ képződött 20 452 370 Ft maradványából 2 280 000 Ft a 2019. évi Intézményi költségvetésben feltüntetésre került, a fennmaradó 18 172 370 Ft maradványnak maradványának felhasználását a fennálló kötelezettségekre, és a szabad maradvány felhasználási terve alapján a 7. melléklet szerint engedélyezi.
A Központi Óvoda és Bölcsőde Többcélú KIKI képződött 11 478 149 Ft maradványának felhasználását a fennálló kötelezettségekre, és a szabad maradvány felhasználási terve alapján a 7. melléklet szerint engedélyezi.
Az Újvárosi Óvoda képződött 6 257 899 Ft maradványának felhasználását a fennálló kötelezettségekre, és a szabad maradvány felhasználási terve alapján a 7. melléklet szerint engedélyezi.
A Kőszegi Közös Önkormányzati Hivatal képződött 4 018 172 Ft pénzmaradványának felhasználását a fennálló kötelezettségekre, és a szabad maradvány felhasználási terve alapján a 7. melléklet szerint engedélyezi.
Kőszeg Város Önkormányzatának 1 218 315 989 Ft maradványából 1 197 863 412 Ft az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről szóló 2/2019. (II.15.) számú rendeletében szerepel, a rendelet szerinti működési és fejlesztési célokra. A fennmaradó 20 452 577 Ft felhasználását a szabad maradvány felhasználási terv alapján a 7. melléklet szerint engedélyezi.
Az Intézményektől visszavonásra kerülő 25 523 531 Ft felhasználását a 7. mellékletben szereplő részletezésszerint engedélyezi.
(3) Az önkormányzatnak a tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettsége nincsen.
7. ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK
7. §
Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
Kőszeg, 2019. május 30.
Huber László s. k. Dr. Zalán Gábor s. k.
polgármester jegyző
